6经营基础管理达标备查资料表【荐】.xlsVIP

Sheet3 Sheet2 Sheet1 六、经营管理 管理项目 考核项目 项目内容 检查内容 检查内容、考评说明 备查参考资料 备注 国家及网、省公司标准、制度、规范、办法 分析报告、总结及记录表单 6.1.1经营 管理 制度 经营管理制度健全 制定内部控制、电价管理、财务信息管理、税务管 理、预算管理、成本管理、经营考核、资金管理、 资产管理、产权管理、财务分析管理、审计监督管 理、工程财务管理等制度 6.1.2 岗位分工 岗位设置规范； 职责分工明确； 审批流程合理 1、规范岗位设置，明确职责分工，不相容职务相互 分离，关键岗位定期轮换，相关岗位相互制约、相 互监督； 2、完善审批流程，严禁越权审批 6.1.3财务 资料 管理 规范资料整理和保管 凭证、账簿、报表等财务资料的装订、移交、归档、 借阅、保管等工作按规定执行 会计档案保管清册 会计档案移交记录 会计档案借阅记录 会计档案销毁清册 会计档案安全检查记录 按月进行检查 6.2.1经营 业绩 考核 1、年度利润总额预算准确率高； 2、年度可控单位供电成本预算准确率高 6.2.2预算 执行 和调整 预算体系健全； 预算执行到位； 预算调整及时 1、预算管理制度健全，预算管理委员会日常办事机 构设置完整； 2、预算编制资料齐全，准确性高； 3、预算审批和调整程序符合规定； 4、认真执行准确到位，执行偏差率达到省公司的标 准要求； 5、定期检查预算执行情况，编制预算执行情况分析 报告，数据准确，分析深入 6.3.1资金 管理 考核 资金计划准确执行； 集团账户资金归集全 面到位 1、经营性资金计划准确率不低于 95%； 2、资本性资金计划准确率不低于 95%； 按年统计 3、集团账户资金归集率达到 100% 6.3.2资金 日常 管理 资金支付程序合规； 资金安全； 电费收取及时足额 1、有资金支付审批单； 2、有资金安全检查报告； 3、检查有无闲置银行账户； 按月编制 6.4.1对外 投资 管理 可行 性研 究科 学 合 理；决策 与审 批程 序 合 规；预算管理到位 1、按规定进行项目可行性研究，包括必要性、可行 性分析、投资收益测算、风险分析与风险防范措施； 项目可行性研究报告 2、对外投资的出资与处置均严格按规定履行集体决 策、报批程序； 3、对外投资纳入预算管理 预算报表及说明 针对对外投资的预算报表及说明 6.4.2 产权管理 产权变更、登记及时 准确 产权转让、无偿划转 合法合规 1、法人企业按规定进行产权登记； 产权登记证、产权登记资料 2、国有产权转让、无偿划转严格按规定实施； 3、公司制改建、合并、分立、解散等重大资产重组 严格履行决策审批程序，并按规定办理产权登记和 工商登记 报批资料、批复文件、产权变更登记相关资料 6.4.3资产 基础 管理 资产基础管理合法合规 1、按规定建立固定资产信息管理模块，资产数据记 录完整、准确，数据筛选、流程审批等程序运行顺 畅 ； 2、账、卡、物一致，按规定盘点，形成盘点记录和 报告； 按年盘点 3、按规定进行分类、折旧年限、净残值率计提折旧， 计提减值准备，实施账销案存资产管理，实施资产 减值核销； 固定资产分类折旧表 资产账销案存报告及相关材料 资产减值准备核销报告及相关材料 4、资产的购建、对外担保、捐赠、出租、转让、调 拨、报废等审批程序规范，手续完备； 5、严格执行资产损失责任追究制度 6.4.4资产 评估 管理 资产评估管理合法合 规 1、按规定对应实施资产评估的资产进行资产评估； 经济行为相关文件 2、按规定委托具备相应资质的资产评估机构进行评 估； 评估业务委托书（收集评估机构资质文件） 3、按规定履行资产评估结果的上报备案或核准程 序，上报资料及时、真实、完整 资产评估报告 资产评估备案（核准）申报资料、备案或批复文件 6.4.5资产 转让 管理 资产转让管理合法合 规 1、符合转让条件，按规定选定转让方式； 资产转让申请材料 2、按规定开展审批备案、资产评估、资金回收、财 务核算、损失核销和监督检查等工作 资产转让实地调查报告、资产评估报告 资产转让会议纪要 资产转让批复文件、备案资料 资产处置审批单 6.4.6资产 保险 管理 资产统保、出险报告 和索赔管理合法合规 1、可保资产全额投保，财产保险均纳入省公司统一 投保范围，按规定编制资产保险方案并履行报批程 序； 资产保险方案 资产保险方案批复文件 资产保险合同、保险单证 2、按规定办理出险报告和组织保险索赔 出险索赔资料、赔款入账凭证 6.5.1项目 资金 管理 项目资金支付合法合 规 1、严格执行项目资金管理规定； 2、严格履行资金支付审批程序和流程，资料齐全 6.5.2工程 竣工 决算管理 工程竣工、工程转资 合法合规 1、按规定及时