东方海洋：关于公司2009年度募集资金使用情况的鉴证报告 2010-04-15【荐】.pdfVIP

山东东方海洋科技股份有限公司2009年年度报告 山东天恒信有限责任会计师事务所 地址：山东省临沂市新华路 65 号 Add ：65 Xinhua Road, Linyi,Shandong SHANDONG TIANHENGXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD. 电话Tel：0539-7163151 传真 Fax：0539-7163150 邮编P.c. ：276004 关于山东东方海洋科技股份有限公司 2009 年度募集资金使用情况的鉴证报告 鲁天恒信审核字【2010】第 1101 号 山东东方海洋科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称“东方海洋公司”） 董事会编制的《关于 2009 年度募集资金使用情况的专项报告》。 一、管理层的责任 东方海洋公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，董事会按照深圳 证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定，编制《关于2009年度募 集资金使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误 导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是对东方海洋公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对 鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查 会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合 理的基础。 山东东方海洋科技股份有限公司2009年年度报告 四、鉴证结论 我们认为，东方海洋公司管理层编制的《关于2009年度募集资金使用情况的专项报 告》符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和《中小企业板上 市公司临时报告内容与格式指引第9号：募集资金年度使用情况的专项报告》的规定， 如实反映了东方海洋公司2009年度募集资金实际存放与使用情况。 山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 杨锡刚 中国·临沂 中国注册会计师 张为金 二○一○年四月十三日 山东东方海洋科技股份有限公司2009年年度报告 山东东方海洋科技股份有限公司董事会 关于 2009 年度募集资金使用情况的专项报告 一、募集资金基本情况 公司经中国证券监督管理委员会证监许可［2008 ］291 号文批准非公开发行人民 币普通股（A 股）股票不超过 3,562.5 万股，发行价格每股 16.00 元。截至 2008 年 3 月 18 日止，公司共募集资金57,000.00 万元，扣除发行费用 1,325.31 万元，实际募集资金 净额 55,674.69 万元，已存入募集资金专用账户中。上述募集资金业经山东天恒信有限 责任会计师事务所鲁天恒信验报字[2008]1101 号验资报告验证。 二、募集资金的管理情况 为规范募集资金的管理和使用，保护中小投资者利益，公司根据《公司法》、《证 券法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，结合公 司实际情况，制定了《山东东方海洋科技股份有限公司募集资金管理制度》。根据该《制 度》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，分别在中国工商