长城汽车：2012年内部控制自我评价报告.pdfVIP

长城汽车股份有限公司 20 12 年内部控制自我评价报告 长城汽车股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》等法律法规的要求，结合本 公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 保证本报告内容真实、准确和完整，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司董事会对建立健全并有效实施内部控制负责；监事会对董事会建立与实施内部控制 进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证财务报告及相关信息真实完整、经营合法合规、资产 安全，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对 达到上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权公司审计部负责内部控制评价工作的具体组织与实施。公司审计部专职 审计人员主责，并临时抽调财管中心、人力资源本部、战略管理本部、安保部、品质管理本 部、证券法务本部、经营监察本部、IT 管理本部等相关部门人员协助，共同组成内控评价小 组。内控评价小组成员具备独立性、专业胜任能力和职业道德素养，对纳入评价范围的高风 险领域和重点业务单位进行评价，并将全部过程文件呈报公司董事会。 公司自行实施内部控制评价并编制内部控制自我评价报告；公司聘请德勤华永会计师事 务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行独立审计。 三、内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规 1 范》（以下简称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》（以下简称“评价指引”）的要求， 结合企业内部控制体系和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2012 年12 月31 日（以下简称“基准日”）内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围 公司在确定内部控制评价的范围时，严格按照基本规范和评价指引的要求，全面考虑了 公司及重点下属单位 （资产占合并资产总额比例较高的、营业收入占合并营业收入比例较高 的、利润占合并利润比例较高的、以及经营相对独立、业务类型较为特殊的下属单位）的业 务和事项，包括组织架构、发展战略、社会责任、人力资源、企业文化、资金活动、采购业 务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面 预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、内部监督与反舞弊等。 纳入评价范围的业务和事项具体如下： （一）组织架构 公司根据《公司法》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》、《上海证券交易所股票 上市规则》等法律法规，设立股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，董事会下设提名、 战略、审计、薪酬四个专门委员会；制定三会议事规则及《总经理工作细则》等制度，明确 治理架构、职责权限及重大决策议事程序，确保治理结构规范有效。如：董事会中外部董事 占50% 以上；监事会中独立监事占60% 以上；各专门委员会中外部董事占60% 以上；公司董 事、财务总监及其他高级管理人员不得兼任监事。 公司组织机构设计遵循“科学先进、实事求是；职责清晰、精干高效；统一归口、分级 管理；规范程序、严格审批”的原则，充分考虑了 《公司法》、发展战略、文化理念和管理要 求等因素对机构设计的规范和要求，形成各司其职、各负其责、相互制约、相互协调的工作 机制。公司组织机构设置及运行合理、高效。 （二）发展战略 公司董事会下设战略委员会，负责战略领导工作；战略管理本部作为归口管理部门，负 责组织战略的制定、部署及过程纠偏；各职能部门负责制定职能规划，层层分解战略目标和 行动计划，保证战略有效落地。 公司通过制定并实施 《战略委员会战略规划管理制度》和《战略管理控制程序》，规范了 2 战略规划的研究、编制、调整、组织实施、考核评价管理等工作的程序。公司及各分子公司 全面、深入分析内外部环境，立足自身实际，制定了 “十二五”发展规划，通过长城报、企 业文化网、通知、会议等