华南师范大学公务卡使用规定说明.ppt

华南师范大学公务卡使用规定说明 一、我校为什么要推行公务卡结算？ 根据财政部、中国人民银行2007年印发的《中央预算单位公务卡管理暂行办法》的通知（财库[2007]63号）、2011年印发的《关于实施中央预算单位公务卡强制结算目录的通知》（财库[2011]160号），以及广东省财政厅2012年下发的《广东省财政厅关于实施省级预算单位公务卡强制结算目录的通知》（粤财库[2012]29号）。为此，我校在今年5月27日下发了《华南师范大学公务卡使用管理规定》（华师[2015]86号），要求从今年9月1日起，我校正式执行公务卡结算方式。 二、使用公务卡有什么好处？ 公务卡，是指学校在职教职工个人持有并且用于日常公务支出和财务报销业务的银行贷记卡（信用卡）。从国家的层面上讲，使用公务卡，可以提高资金使用效率，降低资金占用，有效控制现金管理风险，提高财务资金管理水平；从单位层面上讲，可以规范我们的业务流程，加强会计基础工作，提高我们处理业务的合法性、合规性；从持卡人层面上讲，可以不必携带现金，不必借款（或很少借款），减少个人风险。 公务卡制度推行后，因教学、科研及管理工作用于采购商品和服务的支出，通过公务卡结算；对有条件使用公务卡结算的经济事项，学校财务处将不再办理现金借款和小额转账业务。 三、使用公务卡后对学校现行财务管理制度和报销程序有影响吗？ 使用公务卡后，学校现行财务管理制度和报销程序没有改变。消费金额在信用额度以下的现金支出和小额转账结算支付的商品及服务原则上要求全部使用公务卡进行支付。办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。具体支出内容参见广东省省级预算单位公务卡强制结算目录（附件）。 四、公务卡如何开立？ 按学校公务卡管理工作要求，由校内各单位统一向学校财务处申领公务卡。校内各单位组织本单位教职工如实填写申请表并附身份证复印件(正反面)一并交学校财务处代为转交发卡行批量办理。 发卡行根据教职工申请资料按照银行相关程序进行审核并办理公务卡。对于集中办卡，发卡行收到申请表15天后，由经办行通知相关单位联系上门发卡, 也可由单位出具院系证明指定2名人员批量代领（代领人备身份证供验证），并与银行人员进行交接签收，卡片转交本人后按“启用指引”进行卡片启用。 公务卡开通后，经办行可根据各院系处室的需求, 安排上门现场办理具体业务(如开办个人网上银行、信使、手机银行、签订自动还款协议等)。 公务卡办卡流程如下： 1、个人填写《预算单位公务卡申请表》（以下简称《申请表》），附身份证复印件（正反面复印在同一页面）一份，签名确认。 2、单位填写《华南师范大学申办公务卡人员名单汇总表》（以下简称《汇总表》），单位核对信息后，单位负责人和经办人签名并加盖公章确认，并将本单位职工已填写的《申请表》和身份证复印件收齐，于7月1日（星期三）下午下班前交财务处各校区办公室（办公室联系人见附表）。《汇总表》电子版请发送到hscwsrglk@163.com。 3、财务处将《汇总表》交由人事处核对后交银行办卡。 4、银行制卡后交财务处。 5、财务处通知各单位领卡，各单位领卡后将公务卡发给持卡人，持卡人签收后，各单位将签领表交回财务处。 6、各持卡人激活公务卡，激活方式见《公务卡办卡指南》。 7、《汇总表》、《公务卡使用指南》及《公务卡简明指南》可在财务处主页资料下载栏目下载（/Download.asp）。 五、公务卡如何使用？ 1、公务卡公用于办理人民币结算业务，限持卡人使用。公务卡的透支额度原则上不超过5万元（一般人员2万元，具体额度由所在单位和个人商定。）。 持卡人根据部门业务开展需要，需提高信用额度的，由个人提出申请后经学校、银行审批后予以增加额度。 2、公务卡在透支额度内不需要向单位预先借款即可按规定刷卡用于公务支付，即公务卡具有一定的透支额度和透支免息期。 3、公务卡主要用于公务支出的支付结算。公务支出发生后，由持卡人及时向学校财务处申请办理报销手续。公务卡也可用于个人支付结算业务，但不得办理财务报销手续，学校不承担私人消费行为引起的一切责任。 4、持卡人对公务消费交易发生疑义，可按发卡行的相关规定提出交易查询。 六、公务卡支付如何管理？ 1、持卡人应按规定使用公务卡。持卡人在差旅、会议、接待等（详见附件）公务支付时，具备刷卡条件的，应在公务卡信用额度内刷卡支付，并须取得有本人签名的银行卡消费凭证或POS单、发票等财务报销凭证。无法提供POS单的，报销时需提供卡号、消费时间、消费金额等信息（可通过网上银行电子对账单查询打印）。因客观条件限制无法刷卡消费的，报销申请人应提供不能使用公务卡