某光电技术有限公司股权项目评估报告.pdf

TCL 集团股份有限公司拟以非公开发行股票方式 收购深圳市华星光电技术有限公司股权 涉及的股东权益价值 资 产 评 估 报 告 中联评报字[2013]第607 号 中联资产评估集团有限公司 中联资产评估集团有限公司 二〇一三年八月十四日 二〇一三年八月十四日 深圳市华星光电技术有限公司股权项目评估报告 目 录 注册资产评估师声明1 摘 要2 资产评估报告4 一、委托方、被评估企业和其他评估报告使用者4 二、评估目的8 三、评估对象和评估范围8 四、价值类型及其定义14 五、评估基准日14 六、评估依据15 七、评估方法18 八、评估程序实施过程和情况36 九、评估假设38 十、评估结论39 十一、特别事项说明43 十二、评估报告使用限制说明48 十三、评估报告日49 备查文件目录51 中联资产评估集团有限公司 深圳市华星光电技术有限公司股权项目评估报告 注册资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循了相关法律法规和资产 评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收 集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担 相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报 并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用 评估报告是委托方和相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系； 与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏 见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调 查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关 注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已 经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产 权以满足出具评估报告的要求。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假 设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明 的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 中联资产评估集团有限公司 第1 页 深圳市华星光电技术有限公司股权项目评估报告 TCL 集团股份有限公司拟以非公开发行股票方式 收购深圳市华星光电技术有限公司股权 涉及的股东权益价值 资 产 评 估 报 告 中联评报字[2013]第607 号 摘 要 中联资产评估集团有限公司接受TCL 集团股份有限公司的委托， 就 TCL 集团股份有限公司拟以非公开发行股票方式收购深圳市华星光 电技术有限公司股权之经济行为，对所涉及的深圳市华星光电技术有限 公司的股东权益在评估基准日的市场价值进行了评估。 评估对象为深圳市华星光电技术有限公司股东权益，评估范围是深 圳市华星光电技术有限公司的全部资产及相关负债，包括流动资产和非 流动资产等资产及相应负债。 评估基准日为2012 年12 月31 日。 本次评估的价值类