一般纳税人每月月初抄税操作手册.pdfVIP

一般纳税人，每月15 日前，在国税网申报“增值税”，每个季度完第一个月初申报“企业所得税” 具体操作步骤如下： 企业电子报税管理系统操作 一，打开 ，用户名：******,密码：******，点击“登录”，登录进去页面如下： 二．将“金税卡”插入黑色读卡器，打开 ——“进入系统”——用“管理员”身份进入（有密码 时，输入正确的密码）——确定 进入系统后，页面如下： 每月月底要进行开票查询，以免发票实际已经作废，而系统上未作废（此步骤特别重要），查询的过程中并可 以知道本月已开多少发票，要交多少税金，进项发票是否足够，不够时要向供应商索取进项发票，此查询可 订于每月23-25 号之间。 查询步骤如下：（打开系统步骤如上，接下来） 点击“报税处理”——“发票资料”查询当月的开票信息如下，点击“确定” 此时可以看到，本月开票的基本信息 查询到数据后，可以将原始的发票和系统上作废数据对比，如果为正确即可。 接下来抄报税步骤： １. 点击 ——“抄税处理”——选择“本期资料”——确定， ２. 返回到主页面，点击 ——“发票查询”——选择要抄税的月份（比如说，５月初是抄４月份的税， 所以应该选择“本年４月”）——确定，打下页面如下：（此查询是４月所有开票记录） ３.返回到“电子报税系统”点击左边工具栏上的“销项发票”——“防伪税控销项专用发票”——点击 —— 读入后页面如下，查询是否全部读入，是否全部和开票的一致，不对时应该检查原因。 全部读入无误后，点击 ——“确定” 此时可以关闭开票系统。 ３. 返回到“报税系统”主页面，点击 ，填写报表 ３. １点击“附列资料（表一）”点击“保存”——“审核”——“关闭” 附列资料（表二），销售货物及抵扣凭证，申报情况说明，固定资料抵扣表如３. １步骤一致。要修改时点击 “复查”即可 ３. ２点击左边倒数第二项“纳税申报表”—— 进来后，将第３３项，（其中：欠缴税额）中的数据复制到３０项（本期缴纳上期应纳税额） 即在３０项上输入３３项上的数据 输入前 输入后，３３项的数据为０，意思是４月初已经缴纳了３月的增值税税款 在表格的最底下，授权人签字处：输入“李准”，声明人签字：输入“李准” 点击 —— —— ，完毕后，页面如下 ４. 点击右边第一项“生成申报盘”——选择要保存的路径——“导出” 要打印报表选择“是”，不打印的报表，选择“否” 三.将金税卡从黑色读卡器中取出，接到龙山税龙的读卡器中 1.打开 龙山税龙管理系统，输入用户名：admin,密码：123456， 2.点击 —— ——确定 抄税成功后出现提示，点击“确定” 四.点击 ，如果打不开，就直接登录到国税网，输入 登 录 １.点击 ——左边 ——浏览——选择刚导出的申报文件（ .xml） 第1 个文件，.xml 文件，第2 个文件.zip 文件。 点击确定——确定——关闭 2.返回到主页面，选择“增值税”——查询，查询到要缴纳4 月份税款：4142.57——关闭窗口 3.返回到主页面——点击 ——清缴税款——关闭 显示结果，没有扣款成功，很有可能是银行余额不足，请存入足够的金额到扣款账上再进行些步骤 扣款成功后，提示 五.返回到“报税系统” ，点击完税， 完税后，要 更改所属期为5 月，否则无法输入进项发票 六.返回到龙山税友，打开 —— 清卡——确定 抄报税工作完成。 抄报税流程图 当月步骤 次月月初步骤 步骤一：当月月底查