德豪润达：投资决策管理制度(2010年7月)2010-07-17.pdfVIP

ELEC-TECH 投资决策管理制度 广东德豪润达电气股份有限公司 投资决策管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范广东德豪润达电气股份有限公司（下称“公司” ）及其控股公司的投资决 策程序，建立系统完善的投资决策机制，有效防范投资风险，维护股东和公司的合法权益， 根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法 规及《广东德豪润达电气股份有限公司章程》的有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及其控股公司。 第三条 本制度所称投资事项包括： (一) 对外投资，主要指权益性投资，是指公司为实现获取未来收益而将公司的货币以 及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，以及专利权、商标权、土地使用权等 无形资产作价出资等，进行各种形式的投资活动（含设立全资或控股或参股企业、收购兼 并、合资合作、对出资企业追加投入等经营性投资）； (二) 对内投资，主要指公司为扩大现有产品的生产、销售规模或为实现新产品的研发 而实施的投资，包括技改投资、购建固定资产、研发投资等。年度经营计划经股东大会批 准的视同已履行全部必须的审批程序； 本制度所指的投资不包括证券投资（股票、基金、债券）、委托理财、期货投资、外 汇及金融衍生品投资，该等投资公司另行制定制度进行规范。 本制度所指的投资不包括公司及其控股或者控制的公司的重大资产重组事项。重大资 产重组适用中国证监会《上市公司重大资产重组管理办法》及其相关规定，不适用本制度。 第四条 投资项目应符合公司的战略发展目标和经营策略。 第五条 公司股东大会、董事会、总经理为公司对外投资的决策机构，分别根据《公司 章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》及本制度所确 定的权限范围，对公司的投资做出决策。其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。 1 ELEC-TECH 投资决策管理制度 第二章 投资审批权限 第六条 股东大会的权限。 公司发生的投资事项达到下列标准之一的，应经董事会审议通过后，由股东大会审批： (一) 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的30%以上，由公司股东大会 以特别决议的方式审批。该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作 为计算数据； (二) 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计净资产值10%以上且低于公司最近一 期经审计总资产的30%的投资，由公司股东大会以普通决议的方式审批； (三) 交易标的在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计 营业收入的50%以上，且绝对金额超过5000万元； (四) 交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净 利润的50%以上，且绝对金额超过500万元； （五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金 额超过500万元。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 第七条 董事会的权限。 公司发生的投资事项达到下列标准之一的，由董事会审批： (一) 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计净资产的3%以上且低于10％的投资， 该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； (二) 交易标的在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计 营业收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元； (三) 交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净 利润的10％以上，且绝对金额超过100万元； （四）交易产生的利润占公司最近