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上海锐卓财务咨询有限公司月度资金计划与反馈制度 1 总则 为了规范、计划、统一公司资金流入、流出程序，防止公司资金流周转存在的问题，特制定本制度。 2 公司月度资金计划与反馈编制原则 2.1 及时编制、提前预测和反馈 每月28日前，财务部必须完成次月整个公司资金流入、流出计划。每月10日前，财务部必须完成对上月资金流入、流出的反馈编制。 2.2 全员参与，财务统筹。 营销人员负责资金流入预测，办理（含报销）款项支付人员负责资金支出申请，即“谁用钱，谁申请”。 2.3 及时汇报 财务部每月最后一天将下月资金计划报总经理审批，并于每月10日将上月反馈结果报总经理。各部门必须在每月27日前完成本部门的资金支出计划统计并于28日报财务经理。 2.4 先计划后支出，无计划不支出（特殊事项例外审批） 下月需支付的所有资金必须在上月底统一做好计划申请和审批工作，非经总经理审批财务部不得办理款项报销或支付。个别无法预测资金支出项目需由款项支付经办人书面向总经理报告审批后，财务部方可办理支付。 3 月度资金收支计划编制程序 3.1 月度资金收入计划编制。 3.1.1 谁负责收款，谁负责编制资金回款计划。 3.1.2 资金回款计划按业务员编制后经其部门助理统计后于28日统一报财务部。 3.1.3 资金回款计划结合工作考核目标与下月工作实际进行编制，具体分为应收款回款和当月新增业务下月回款。 3.1.4 资金回款计划纳入业务人员的绩效考核指标。 3.2 月度资金支出计划编制程序 3.2.1 每月26日，各部门人员若在下月要计划报销或办理款项支出，则需编制《部门费用资金计划表》或《部门项目资金计划表》。 3.2.2 各部门人员编制完毕，报部门主管助理统一汇总。 3.2.3 各部门统一汇总的资金计划表依次经过部门主管、财务经理及总经理审批。 3.2.4 经总经理审批后的部门资金费用或项目资金计划支出表，由财务部经理统一汇编成《月度资金计划表》并签名后报总经理一份。 3.2.5 次月支付资金时，财务部经理应事先检查有无部门资金支出计划，若无则不予以办理该笔款项支付。 4 月度资金计划反馈程序编制 4.1次月10日前，财务部出纳应根据公司现金和银行日记帐，编制《月度资金反馈表》。 4.2 《月度资金反馈表》经财务部经理审核无误并签字后上报总经理一份。 5 附则 5.1 本制度自发布之日起开始实行； 5.2 本制度由财务部负责解释。 附件：1.《月度资金计划表》 2.《月度资金反馈表》 3.《部门费用资金计划申请表》 4.《部门项目资金计划申请表》 各类文档精选整理