融资租赁业务概述.pdfVIP

融资租赁业务简介融资租赁业务简介 工银金融租赁有限公司工银金融租赁有限公司，，由中国工商银行股份有限公司全资设立由中国工商银行股份有限公司全资设立，，注册资本注册资本 20亿元人民币，注册地在天津滨海新区。 工银金融租赁有限公司是国务院确定试点并首家获中国银监会批准开业的由 商业银行设立的金融租赁公司，也是国家确定滨海新区发展战略后落户新区的 最大法人金融机构之一。 工银金融租赁公司定位为大型、专业化的飞机、船舶和设备租赁公司，公司 依托中国工商银行的强大实力，以国际化的视野、市场化的机制、专业化的品 质，提供各类金融租赁、租金转让与证券化、资产管理、产业投资顾问等创新 金融服务，致力于打造国内一流、国际知名的金融租赁公司。 一一、、概述概述 现代融资租赁的产生 租赁发展的三个阶段： 第一阶段：公元前2000年至18世纪产业革命。18世纪以前的租赁交易， 主要集中在土地出租和农业生产工具的出租。在漫长的人类以农业社会 为主的历史过程中，随着土地的集中，大量农民长期依靠租赁土地谋生。 第二阶段：18世纪产业革命至20世纪中叶的近代租赁业。欧洲进入工业 社会，纺织、采矿、运输及其他制造行业爆炸式发展，产业资本在扩张 时感到资本不足。有些开始通过租用设备或运输工具的方式扩大生产规 模。1856年英国出现了世界上第一家专业的租赁公司－货车租赁公司。 第三阶段：20世纪50年代至今的现代租赁业。现代租赁业最早起源于二 战后的美国。1952年5月，杰恩菲尔德开设了世界上第一家采用融资租赁 方式进行设备租赁业务的企业，即美国租赁公司，此后这种类型的企业 在世界各国蓬勃发展。 现代融资租赁的基本特征 现代租赁以融资为目的，其产生的原因源于承租人的融资需求。换句话 说，现代租赁的基本功能是中长期融资，所以期限一般在一年以上。 现代租赁的交易主要通过专业的租赁公司来完成，而不象以往主要是承 租人与设备原始所有人之间进行的直接租赁交易。这也说明现代租赁业 是现代专业化分工的产物。 现代租赁主要以设备为租赁对象。即现代租赁的租赁物主要是工业设备、 公用设备和办公设备等，承租人主要是企业、政府或公用事业单位。 公用设备和办公设备等，承租人主要是企业、政府或公用事业单位。 融资租赁的概念 按照 《国际租赁公约》的定义，融资租赁是指 “出租人按承租人设定的 条件，向承租人指定的供货人购买实物资产，并以摊提 （即分期偿还） 该财产的全部或大部分购置成本为基础，向承租人收取租金的一种交易” 融资租赁运作的基本方式是出租方根据承租方的要求出资购买承租方选 择的机械设备、交通工具和通讯工具等设备，同时与承租方订立租赁合 同，将购买的设备出租给承租方使用，租赁期满后按合同规定处置设备 的交易行为。在租赁合同期内设备所有权属于出租人，承租人只拥有使 的交易行为。在租赁合同期内设备所有权属于出租人，承租人只拥有使 用权，合同期满付清租金后，承租人可以选择是否按残值构入设备，以 拥有设备的所有权。 从本质上来讲，融资租赁是对设备的投资，是一种以实物为载体的资金 融通。 现代融资租赁的主要功能 一、融资。融资功能是租赁业本身最基本的功能，现代租赁以承租设备 的所有权确保了出租人回收租金的权利，侧重于对项目未来现金流量的 考察，对承租人历史上的资产负债情况要求不高，这就使得一些创新型 公司或未在银行建立起信用的中小企业可以获得发展所需要的中期设备 融资。 二、促进投资。促进投资是指现代租赁公司作为一个载体，可以通过吸 收股东投资，或在货币市场、资本市场采取借贷、拆借、发债、上市等 融资手段拉动银行贷款，吸收社会投资。 三三、、促销促销。。促销功能是现代租赁最具特色的功能促销功能是现代租赁最具特色的功能，，世界上主要的工业生世界上主要的工业生 产厂家都建立了自己的现代租赁公司通过租赁的方式推销自己的产品， 在广大发展中国家购买设备的资金不足的情况下，现代租赁就成为他们 向广大发展中国家推销设备的重要手段，对于设备生产商以及发达资主 义国家来说，通过现代租赁来推动产品销售才是他们的真正目的。 四、资产管理。主要包括两个方面，一是租赁将租赁