合规风险管理的道与术――农村中小金融机构的合规风险管理之路.pdfVIP

合规风险管理的道与术 专题研究- RESEARCH 2011年 农信银杯 征文大赛优秀奖—— 农村 中小金融机构的合规 风险管理之路 文 ／罗本政 陈元德 管理技术 日益得到全球银行业的普遍认同。2005 年4月，巴塞尔银行监管委员会发布了 银行的合 、 年来，银行业监管部门积极探索银行 规与合规管理部门》指导性文件，明确指出银行 !，业机构合规风险管理机制的建立及其 的活动必须与所适用的法律、监管规定、规则、 作用的发挥 ，使银行业机构在合规风险的识别、 自律性组织制定的有关准则 ，以及适用于银行 提示及管理上取得了较大的进展，有效地控制了 自身业务活动的行为准则相一致，这些行为规则 银行业机构因业务经营合规性不足而引发的风险 主要包括立法机构和监管机构发布的基本法律、 和案件。下面结合监管工作的一些实际状况 ，浅 规则和准则，市场惯例，行业协会制定的行业规 谈对农村中小金融机构在合规风险管理机制建设 则，适用于银行职员的内部行为准则，以及诚信 方面 的一些思考 。 和道德行为准则等。这些规定为银行的合规管理 提供了指导框架，也为敦促并指导银行业金融机 合规风险管理的概念认识 构建立起有效的合规政策和程序，推进银行机构 的稳健经营提供了技术、理论支持。 合规性风险是指因未执行有关法律、法规、 制度以及监管政策规定等造成损失的可能性。合 规风险管理是指银行业金融机构主动避免违规事 建立合规风险管理机制的现实意义 件发生，主动发现并采取适当措施纠正已发生的 农村中小金融机构 由于体制、机制的缺陷， 违规事件的内部控制活动，它是构建银行有效的 特别是从业人员素质方面的限制，致使其合规性 内部控制机制的基础和核心。监管部门对银行 风险问题十分突出。仅以2005年全国银行业机构 业机构的合规风险多年来一直给予了高度重视， 所发案件为例 ，农村中小金融机构案件总数 占到 并将银行有效构建合规风险管理机制作为风险为 全部银行业机构案件数的48．2％，不 良贷款 占比 本监管的基础 ，但 由于银行业机构 自身在合规风 远远高于银行业机构总体水平 ，严峻的现实状况 险管理工作上未给予足够的重视，特别是合规风 说明了加强农村中小金融机构合规风险管理机制 险管理机制缺失，合规风险管理框架不健全，台 建设的紧迫性 。在实施风险为本监管理念的背景 规风险管理方法相当落后，致使银行业机构及其 下，特别是在农村中小金融机构处于全面改革、 从业人员在业务经营中因合规问题而弓1发大量风 法人治理结构和经营机制处于重塑再造的当前， 险，而尤以农村中小金融机构为甚。 切实加强农村中小金融机构合规风险管理机制建