当前养老保险公司的市场定位和经营模式探索.pdfVIP

构调整再到运营机制的协调发展都在经历重要的变革时期。对于处于体制转轨和市场化进程中的我国，人 口老龄问题则更加突出与尖锐。 “未富先老”是我国人口老龄化和经济发展矛盾的特点。解决经济发展 和日益增长的老年人El的经济保障问题，除了政府提供的养老保障外，以市场化方式运作的商业性养老保 障也是一个重要的方面。专业养老保险公司的产生正是在我国养老保障问题的大背景，公司预期能通过系 统的、系列的、持续的和稳健的商业服务，以满足越来越多银发老人的对养老保险的需求，保障中国老龄 社会的稳定。 (四)养老保险公司的产生是养老保险专业化经营管理要求的结果 作为专门从事养老保险业务的保险公司，是从现有保险集团或寿险公司旗下衍生出来的新实体，它产 生于寿险公司，但在经营模式和经营策略又别于一般的寿险公司。其特点是专门经营养老保险产品，并以 提供养老保障为目的，接受监管部门特别监管的商业保险公司。养老保险公司是我国保险市场经历了多年 的发展，逐步对市场进行细分，创新业务发展模式，走向专业化分工的一个结果，也反映了监管部门推动 保险市场向纵深发展的理念。 此外，专业性养老保险公司的成立，成为商业保险公司合规地参与刚起步的企业年金市场中的一个载 体。2004年5月《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》出台后，企业年金立即成为金融 市场上一个关注的焦点。两个办法确立了以受托人为圆点，多方参与的企业年金运作模式。然而，受到现 有法律框架的限制，一般的人寿保险公司在经营企业年金业务方面存在许多障碍，如无法以法人受托机构 的身份管理企业年金基金、投资管理能力弱等。养老保险公司的成立则为突破这些限制创造了机会，从而 使得保险公司在养老保险市场上能够发挥更加重要的作用。 二、养老保险公司在我国养老保险市场中的定位和作用 (一)养老保险公司在我国养老保险市场中的定位 1、我国养老保险市场的构成 理想的情况，退休职工的退休金应该由五部分构成：全国基础养老金、地方基础养老金、个人账户养 老金、企业年金，商业团体养老保险和个人储蓄养老保险。如果这些养老金的累计额达到员工退休前工资 的70％以上，则退休职工的退休生活水平将不受影响。 在养老保险中的全国基础养老金、地方基础养老金、个人账户养老金属于国家基本养老保险，是养老 保险体系中的第一层次。国家用免税和保证待遇标准等体现责任，企业按工资总额的一定比例向社会缴纳 社会保险费，职工个人也按本人工资的一定比例缴费，并实现“三方负担、统账结合”。这部分养老金的 收缴、运营和支付由社保专门机构经办，基金由财政专户管理，养老金由社会化发放的社会保险费，另外， 部分地区有地方性的养老保险补贴形成了地方基础养老金。国家的基本养老保险应该体现政府责任，由国 家统一管理运营，但是近20年的制度执行以来，出现了保障覆盖面狭窄、基金人不敷出、人员转移流动 困难等问题，政府有关部门和理论界的学者，一直在探讨将商业化运作部分引入基本养老保险的运营中。 另外，企业年金和商业团体养老保险共同构成企业补充养老保险，这是养老保障中的第二层次。企业 年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的、信托模式下并以享受国家税收优 惠一种补充养老保险制度。商业团体养老保险是企业年金之外为企业自愿为员工建立的员工福利计划。企 业年金和商业团体养老保险都是由企业发起建立的一种补充保障制度，目的是为了提高企业职工的福利， 通过延期支付吸引、挽留和培养人才。 182 职工个人储蓄性养老保险是我国多层次养老保险体系的第三层次，是由职工自愿参加、自愿选择经办 机构的一种补充养老形式。个人储蓄性养老保险可以实行与企业补充养老保险挂钩的办法，以促进和提高 职工参与的积极性。 2、养老保险公司在我国养老保险市场中的定位 根据我国养老保险的市场构成，未来的养老保险公司的养老业务可以由以下构成： 1)经营管理企业年金基金和为企业年金提供给付服务： 养老保险公司的主要背景就是在现阶段突破法规障碍，使保险行业可以合规的承办信托模式下的企业年金 业务。在养老金发放时可以提供向商业年金的转换、特别是能够为企业提供一揽子的服务，降低企业年金 的管理成本，更好地适应企业的需求，企业年金的积累业务和企业年金的到期给付业务，将是养老保险公 司的主要业务。 2)经营以商业团体年金为主的一揽子综合员工福利计划 随着对外开放程度的不断扩大，国际跨国企业为员工建立企业综合员工福利计划的理