大三学年论文——我国商业银行全面风险管理研究 .doc

湘潭大学学年论文 题目：我国商业银行全面风险管理研究 学 院： 商学院 专 业： 金融学 班 级： 金融二班 学 号： 2010130647 姓 名： 范文达 指导老师： 王庆安 完成日期： 2013年3月24日 10 - 目录： 摘要……………………………………………………………………………1 关键词…………………………………………………………………………1 引言……………………………………………………………………………1 第一章：国内商业银行风险管理存在的问题………………………………1 第二章：商业银行的风险及识别分析………………………………………4 第三章：我国商业银行有效进行风险管理风险的方法分析………………6 一 创建良好的风险管理环境…………………………………………6 二 明确设定风险管理的目标…………………………………………7 三 健全风险识别流程，引入先进的技术工具………………………7 四 提高风险评估技术水平……………………………………………8 五 建立有效的风险处理体系…………………………………………8 六 建立和完善信息系统及有效的风险报告渠道……………………8 七 建立风险管理后评价和持续改进机制……………………………9 八 建立科学的考核机制………………………………………………9 九 坚持执行《巴塞尔新资本协议》的规定…………………………9 十 坚持谨慎经营原则…………………………………………………9 我国商业银行全面风险管理研究 摘要：风险管理是商业银行永恒的话题，降低和控制风险是商业银行生存和HYPERLINK /fazhan/发展的首要任务，特别是在银行业务越来越复杂的今天，商业银行越来越重视从整体上对银行风险进行管理，商业银行已进入了全面风险管理的时代。 关键词：商业银行 风险 管理 引言 在经济全球化、金融开放和衍生工具不断发展、银行业国际化经营等因素的影响下，应对和防范金融风险成为中国商业银行不可忽视的现实问题。商业银行作为金融市场的重要组成部分，与各类金融机构紧密联系，而金融机构之间的债权债务关系十分复杂，这就成了风险的关联性和传染性。在最新的商业银行管理理论中，风险管理已经有了全新的意义。商业银行的核心能力是风险经营能力，商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善管理风险，将决定商业银行的盈亏。因此，对商业银行的风险管理的研究就显得十分重要了。本文主要探讨方向是如何有效对商业银行风险进行管理的问题。在借鉴的基础上又有所创新，也探讨了我国商业银行建立全面风险管理架构的方向。 国内商业银行风险管理存在的问题 虽然我国商业银行近些年不断改进风险管理措施，学习和借鉴国外先进经验，努力提高风险管理水平，但距国际先进水平还有很长的路要走，风险管理过程中存在很多问题。 1、缺乏全面风险管理理念。 　　以往我国商业银行对风险的认识上，一是错误地把风险管理摆在业务发展的对立面上，认为风险管理是设“关卡”、“为难”业务人员，没有把控制风险和创造利润看作是同等重要的事情；二是不能把风险控制与市场营销、市场拓展有效结合起来，部分风险管理人员简单地认为控制风险就是少发展业务，通过否定业务逃避承担风险的责任，使很多该发展的业务发展不了，反而降低了银行的整体抗险能力；三是认为风险管理主要集中于对信用风险的管理，特别是对信贷风险的分析，对其他风险重视不够。而且对信用风险的管理也仅仅停留在识别、估计及消化不良贷款的层面上，没有形成完整的信用风险控制系统。 2、尚未建立全面有效的风险管理体系。 　　第一，风险管理的体制缺陷。西方发达国家商业银行一般都是按照严格的法律程序组建的股份商业银行，它们运作规范，具有完善的产权制度以及有效的激励机制和约束机制，特别是具有良好的公司治理结构。这些体制优势使得国外商业银行具有较高的风险控制和管理能力。我国商业银行缺乏产权清晰、制度完善、运作规范、激励机制和约束机制健全有效的公司治理结构，我国现代商业银行现代公司治理结构这一根本性问题仍有待进一步解决，实施有效的风险管理所需的法律体系以及市场调控度也需要进一步的完善。第二，风险管理的组织结构缺陷。我国商业银行风险管理体系，基本上建立了董事会、风险管理委员会、资产负债管理委员会的风险管理决策系统，风险管理的监督系统基本上是以稽核委员会为主，风险管理的实施部门以授信部门和风险资产管理部门为主。商业银行即使有风险管理委员会，也由于其独立性、权威性不够，而无力对金融风险实现有效的控制；风险管理也只能停留在以盈利为目的的业务决策服务的层次上，而不能上升到银行发展的战略高度。