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日常费用报销制度 1、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品业务招待费、培训费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。费用报销的一般规定报销人取得相应的据,且面经办人签名 ■ 报销单据的填写及原始凭证的黏贴需符合会计工作基本规范的要求 ● 报销单据填写应根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数简述费用内容或事由力求整洁美观，不得随意涂改； 报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）； 各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； 报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列； 报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； 报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准； 有实物的报销单据由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单； 出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有主管领导签字确认；的报销单据需注明其招待人员及人数费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单部门经理审核签字财务部门复核总经理审批到出纳处报销。 差旅费报销 员工因公出差的必须经部门负责人。 出差部门负责人。 出差应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写“费报销单”，执行费用报销流程。与原规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销。 出差期间发生的共同费用报销，报销单需有同行人员签名确认。 差旅费标准 5、办公费报销 负责统一采购每月底由各使用部门负责人根据工作需要填写“办公用品、低值易耗品使用计划表”，交汇总，提请公司审批后购买。专业性、技术性强的物品，可委托相关人员购买。所购办公用品、低值易耗品，实行定人验收、保管、领用登记的办法。购买后由办公室有关经办人按办公室按业务招待费招待费实行总经理“一支笔”审批制度。招待费开支严格遵循“严格控制，合理开支，、超自负”的原则。.公司级招待费用原则上由办公室统一安排，统一结算。 . 部门因招待应事先申请，经办公室批准后方可。 . 其它非招待客人一律由个人承担 赠送礼品，纪念品等由办公室统一办理。当事部门应在申请时注明事由，礼品名称，数量，价格，报办公室总经理审批同意后，统一购买，然后交当事部门（单位）。业务招待费由有关经办人按经办人应在招待费发票上背书其招待人员及人数。交通费员工因需要用车可根据公司相关规定申请公司派车在没有车的情况下经部门经理同意后可以乘坐出租车市内公交车应保存相应车票报销。 通讯费 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准具体标准规定。 固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。员工在上班期间打私人电话。 教育及培训费 教育及培训费用由人事行政部统一进行预算、统一管理、统一安排。 教育及培训费用部门应向人事行政部门申报员工培训计划、培训时间、所需经费，经人事行政部门审核后。 费用使用部门应严格按照计划在范围内使用教育及培训费用。?9、为协调公司对内、对外的业务工作安排方便员工费用报销，财务部根据实际情况在每星期定时集中报销具体报销时间安排