英威腾：国信证券股份有限公司关于公司2009年度内部控制自我评价报告的核查意见 2010-03-09.pdfVIP

国信证券股份有限公司 关于深圳市英威腾电气股份有限公司 2009年度内部控制自我评价报告的核查意见 深圳市英威腾电气股份有限公司（以下简称“英威腾”或“公司”）首次 公开发行股票于2010年1月实施完毕。国信证券股份有限公司（以下简称“国信 证券”或“保荐机构”）作为其保荐机构，依据中国证监会令58 号《证券发行 上市保荐业务管理办法》的规定，从公司完成首次公开发行股票之日起至2012 年12月31日期间承担持续督导责任。根据《深圳证券交易所中小企业板保荐工 作指引》等文件的要求，国信证券对英威腾2009年度内部控制自我评价报告进 行核查，发表核查意见如下： 一、公司内部控制建设的基本情况 1、公司治理方面 根据《中和人民共和国公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，公 司已经建立了较为完善的上市公司治理结构，三会相互制衡、相互激励，形成 了比较完善的治理框架，为规范公司治理、提高决策水平、保护股东权益提供 了制度保障。 2、日常经营管理 公司以基本制度为基础，制定了涵盖产品销售、生产管理、物资采购、人 力资源、行政管理、财务管理等整个生产经营过程的一系列制度，确保各项工 作都有章可循，管理有序，形成了规范的管理体系。 3、会计系统方面 公司已按照《公司法》、《会计法》以及新的企业会计准则及其应用指南 等法律法规的要求，制定了适合公司的会计制度和财务管理制度，并制定了较 为明确的会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序。2009年根据公司发展需 求及实施情况，进一步修订及完善了部分管理制度，进一步规范公司会计核算、 加强会计监督、保障财务会计数据准确，防止错弊和堵塞漏洞。 二、内部控制的实施情况 1、募集资金管理 公司已制定《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用及审批程序、 用途调整与变更、管理监督和责任追究等方面进行明确规定，以保证募集资金 专款专用。 公司于2010年1月公开发行股票，募集资金已按要求专户存放于中国银行股 份有限公司深圳市分行科技园支行、交通银行股份有限公司深圳学府支行、招 商银行股份有限公司深圳华侨城支行三家银行，公司与保荐机构、上述募集资 金专户存储银行分别签署了《募集资金三方监管协议》。 2、财务内部控制制度的执行 2009 年度，公司财务部、审计部及其他各部门对公司各项财务控制制度严 格执行，这些制度对关键点的规定操作性较强，因此对采购、生产、销售、财 务管理各环节的控制较为有效，会计凭证、核算与记录规范，数据的准确性、 可靠性和安全性得到了较好的保证，进而保证了财务报告的质量。 3、关联交易、对外担保、投资管理 英威腾2009 年度除向关键管理人员支付薪酬外，未发生关联交易；公司尚 没有对外担保及对外投资事项。 4、其他内部控制制度的执行 公司在日常管理及重大生产经营方面皆严格遵守相关的内部控制制度，促进 了生产经营成果和员工素质的提高。 三、完善内部控制的进一步措施 公司当前的各项内部控制制度覆盖了公司业务活动的各个环节，有力地保 证了公司的平稳运行，防范经营风险。内部控制制度在公司运营过程中也得到 了较好的执行，能够达到内控的总体目标。针对公司业务的进一步发展，对完 善内部控制工作应采取以下措施： 1、根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规要求，结合公司执行内 部控制过程中发现的缺陷，持续优化、完善内部控制业务流程及相关配套制度； 2、做好内控文化学习建设，加大培训和宣导力度，使执行人员及检查人员 能系统地掌握内部控制的程序和方法； 3、加强内部审计力度，夯实例行及项目审计工作基础、完善流程审计体系 建设，初步实现内部审计工作的信息化管理；加大审计工作例行化进程，开展 月度财务报表审计、月度实物盘点抽查、月度业务链抽样测试审计、季度信息 系统授权抽查审计、季度募集资金使用情况审计等。 四、公司对内部控制的自我评价 英威腾董事会认为：“公司已建立健全了一系列内部控制管理制度，并在 经营管理活动中得到贯彻实施，总体上保证了公司资产的安全、完整以及经营 管理活动的正常进行，在一定程度上控制了经营管理风险，确保了公司经营管 理目标的实现。随着外部环境的变化和公司生产经营活动的发展，本公司