完善我国商业银行公司治理的法律思考.pdf

摘要 公司治理属于企业制度的内容，发端并完善于欧美国家经济学领域的研 究，且形成了比较完善的法律规范作为制度保障。世界各发达金融市场国家 为了应对商业银行公司治理缺陷带来的复杂问题以保障银行稳健、高效的运 营，大都设计了精细而完善的法律制度以规范商业银行公司治理。由于我国 银行公司治理方面法律制度的滞后，银行业普遍存在诸多问题。一般而言， 法律移植不仅需要先进的法律制度，更需要适合并融合该制度的法律体系。 在研究商业银行公司治理法律制度时，应通过分析该制度形成和发展的社会、 经济背景和理论基础，探索其决定性因素。 基于上述考虑，结合巴塞尔委员会对银行公司治理的基本要求和我国商 业银行公司治理法律的现实，本文选取了商业银行公司治理法律制度中最为 基本问题进行深入的比较分析和研究，以期对我国商业银行公司治理法律制 度的完善提出建议。 本文的基本思路和逻辑结构为： 第一部分研究商业银行公司治理的法律内涵和理论基础并提出治理的基 本原则。第二部分从银行独特的资本结构、政府隐性担保、利益冲突和可能 的道德风险四个方面论述商业银行公司治理的特殊性，以探寻商业银行公司 治理的关键因素。第三部分论述我国商业银行公司治理的重要性、治理存在 的主要缺陷及法律成因分析。第四部分结合我国商业银行公司治理的现状对 英美、大陆两大法系银行公司治理制度进行考察并迸行比较研究，以期对我 国商业银行公司治理法律制度的完善做出启示和借鉴。第_五部分对我国商业 银行公司治理从法律制度上进行完善提出自己的构想。构建利益相关者共同 参与的治理目标；以权利义务为核心实现国家股东职责和构建双层监督的治 理结构，从完善约束激励机制、信息披露和监管治理的外部法制环境。 关键词：公司治理商业银行法律思考 Abstract The to tbe tbe enterprise co坪，oTateggVefnance，belongingsystem，oIiginates fieldofeconomicsresearchaIldhas nO皿sasa relatiVelype—’ect1egal security fiⅡancialcountrieselaborateand 0f system．DeVeloped legalsystem desi印the ofbankSinordefto stablcand corporategoVemance e爆cicnt iIIlprove酗afa壬ltee our ofcommerdalbaIll【is operation．Sincelegal of∞rporate system govem锄ce is inthebanksecIor． lag舀ngbehind，manyproblemsprcVailing Generall inVolVesnot adVanced y，thelaw呦splant only Icgalsystem，but also