原创力文档- 1、本文档共3页，可阅读全部内容。
- 2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 6、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
应用财务软件银行自动对账功能,提高银行存款对账效率.pdf
工作研 究
lll 。_。= j_童豢 jll 誊
应用财务软件皂行 自动对账功能，
提高宅行存款对账效率
文 ／陈 欣 赵 冉
H 行对账是一项重要的会计基础性工作。实行财政国库管 先按照u8软件的银行对账单格式制作一张EXCEL~格 ，按
理制度改革前，单位开设的银行账号比较单一，一般主要 照每列数据要求设置相应的单元格格式，如科tit编码、结算方
设立基本账户、基本建设账户、工会账户等，单位的主要资金收 式、结算号设置为文本型，结算 日期设置为常规型，借方、贷方
支集中于基本账户，银行对账工作的重点仅是基本账户。实行 金额设置为数值型，保留2位小数。科 目编码对应录入银行对账
财政国库管理制度改革后，单位开设零余额账户，部门预算财 单上的科 目编码，结算 日期录入对账单上的13期，结算方式对
政拨款专款专用、专项核算 ，不得跨科 目、串项目使用，因此预 应录入凭证种类，结算号对应凭证号码，借方金额对应本月支
算单位必须按照项级预算科 目进行银行对账设置，一般规模的 用额度，贷方金额对应本月增加额度。
单位财政拨款预算科 目能达到20个左右，按照规定上年结转资 E j F
贷方
金和本年下达资金要区分核算，单位要对40个科 目分别进行银 2500．O0 0．O0
行对账，银行对账的工作量可想而知。 2500．O0 0．O0
3305．O0 0．O0
如何及时、准确、高效地完成银行对账，是摆在会计人员面 5331．O0 0．O0
前的一项重要课题。目前大家采取的银行对账方法主要有两 2l2o．O0 0．O0
7558．O0 0．O0
种，第一种方法是手工对账，即每月初将财务软件中的银行账 t1341．60 0，00
80000．O0 0．O0
按照项级预算科 目逐项打印输出，再与银行提供的银行对账单 50000．O0 0O0
进行手工勾兑，将已经对账的支出打钩 ，未打钩的即是未达账
文档评论（0）