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厦门安妮股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 （2010年4月5日公司第一届董事会第30次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为了进一步提高公司规范运作水平,加大对年报信息披露责任人的 问责力度,提高年报信息披露的质量和透明度,增强年报信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性,根据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)、 《中华人民共和国会计法》(以下简称《会计法》)、《企业会计准则》、《上市公 司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《关于做好上市公司 2009 年年度 报告及相关工作的公告》(证监会公告【2009】34号)、《深圳证券交易所股票上 市规则》等法律、法规、规章及规范性文件,结合公司的实际情况,制定本制度。 第二条 公司应当严格执行《企业会计准则》及相关规定,严格遵守公司与财 务报告相关的内部控制制度,确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况、 经营成果和现金流量。不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会计师独立、客观地 进行年报审计工作。 第三条 公司董事、监事、高级管理人员以及与年报信息披露相关的其他人员 在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度, 未勤勉尽责或者不履行职责,导致年报信息披露发生重大差错,应当按照本制度 的规定追究其责任。 第二章 年报信息披露重大差错的责任追究 第四条 本制度所指重大差错是指在年报信息披露工作中有关人员不履行或 者不正确履行职责、义务以及其他个人原因,对公司造成重大经济损失或不良社 会影响,包括但不限于如下情形: (一)违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》等国家法律法规、部门规 章的规定,致使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的; (二)违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等, 使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的; (三)违反《公司章程》、《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制度, 使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的; (四)未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错 或造成不良影响的; (五)年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的; (六)其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。 第五条 有下列情形之一的,应当从重或者加重处理: (一)情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因系个人主观故意所致的; (二)打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的; (三)拒不执行董事会依法作出的处理决定的; (四)董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形。 第六条 有下列情形之一的,可以从轻、减轻或者免于处理: (一)有效阻止不良后果发生的; (二)主动纠正和挽回全部或者大部分损失的; (三)确因意外和不可抗力等非主观因素造成的; (四)董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。 第七条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、 控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第八条如发生第四条中所述重大差错情形的,董事会应当落实有关责任人, 并视情节轻重给予该责任人警告、通报批评、降级直至解除其职务的处分,还应 按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定逐项如实披露更正、补充或修正的 原因及影响,并披露董事会对有关责任人采取的问责措施及处理结果。 公司内部人员追究责任的形式包括但不限于: (一)责令改正并作检讨; (二)通报批评; (三)调离岗位、停职、降职、撤职; (四)赔偿损失; (五)解除劳动合同。 公司董事、监事因失职,出现年报信息披露重大差错,公司在进行上述处罚的 同时,董事会将视事件情节严重或提请股东大会免除其职务。 第九条 公司董事、