武汉中商：董事会关于公司内部控制的自我评估报告 2011-01-27.pdfVIP

武汉中商集团股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 武汉中商集团股份有限公司依据财政部、证监会等部门联合发布的《企业 内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上 市公司 2010 年年度工作报告的通知》的要求，对公司现有的内部控制的有效性 进行审议评估，并进行自我评价如下： 一、公司内部控制概况 公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会 计准则》等法律法规，结合公司实际情况、自身特点和管理需要，在报告期内进 一步完善和建立了内部控制管理制度，确保了公司股东大会、董事会、监事会等 机构的规范化运作，维护了投资者和公司利益。 （一）公司内部控制的组织架构基本情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规的要 求建立了股东大会、 董事会、监事会的法人治理结构，独立董事及下设审计委 员会、提名及薪酬与考核委员会、战略委员会三个专业委员会平衡企业内部利害 关系，维护中小股东权益。公司设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织 机构，根据不相容职务相分离的原则合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限， 形成各司其职、各负其责、相互配合、有效制衡的内控组织架构体系，组织框架 完善、运转正常、运作良好。 （二）公司内部控制制度建设情况 根据《上市公司内部控制指引》的要求并结合自身具体情况，公司建立健全 了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立 董事制度等各项规章制度。日常经营管理方面，公司按照内部控制原则和目标进 行机构设置、岗位设置及职能划分，为了加强内部管理，公司建立健全了一系列 的内部控制制度，涵盖了计划财务、网点开发、采购、物流、人力资源管理等环 节执行合同评审与内部审计、统计管理、财务管理、采购管理、仓储管理、劳动 合同管理、培训、绩效考核等整个经营过程，确保各项工作有章可循，形成了规 范的管理体系。公司法人治理结构健全，符合《上市公司治理准则》 的要求。 （三）内部审计部门的设置情况 根据证监会相关要求，公司设立了监督管理与审计法律部，配备专职审计人 员，受董事会审计委员会领导，负责执行内部控制的监督和检查，独立行使审计 监督职权。20 10 年，审计部依法独立开展公司内部审计、督查工作，采取定期与 1 不定期检查方式，对公司和分、子公司采购、销售、财务、重大项目、生产经营 活动等进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理评价， 对内部控制制度的情况进行监督检查。 按照管理效益审计原则对属下各经营实体的专项审计，持续强化内控手段， 深入开展领导干部离任经济责任审计和专项审计。严格执行招标管理规定，全方 位、全过程加大招标工作的监督力度，并根据中标情况严格审核合同。按照公司 工程审计的工作流程，采取送审资料和实地踏勘相结合方式，开展审计结算工作， 使工程审计工作全过程有章可循，较好地维护了企业利益。 （四）2010 年公司为建立完善内控制度所进行的重要活动及成效 1、报告期内，公司不断完善组织架构，持续进行内部控制建设的深化与优 化，加强了内部控制体系的建设。根据财政部、证监会、审计署等五部委 《关于 贯彻执行企业内部控制规范体系的通知》和省证监局相关工作要求，公司召开专 题工作会，采取学习讨论会等多种形式，进一步统一思想，提高认识，成立专班， 对开展内控机制建设工作进行全面部署，明确内控规范体系建设总体要求、具体 步骤、工作目标、实施措施，为进下加强内控建设打下坚实基础。 2、报告期为进一步积聚资源，通过提升管理水平、减少管理成本，提高资 源利用效率，增强公司的持续盈利能力，提升公司的市场价值和品牌价值，更好 地实施集团整体发展战略，维护全体股东的利益，公司启动了向武汉团结集团股 份有限公司定向发行股份，购买其所持有的武汉中商团结销品茂管理有限公司 49% 的股权事项。此项重大交易事项已经公司七届六次、七届七次董事会及公司 2010年第二次临时股东大会审议通过，并报中国证监会审核后实施。 3、公司已按《公司法》、《证券法》、《会计法》、新《企业会计准则》等法律 法规及其补充规定的要求制定了会计核算制度和财务管理制度，主要包括财务管 理制度、财务人员管理规定、异地公司结算管理办法、异地财务管理细则、费用 预算管理规定