联动财务报销规定.pptVIP

联动优势财务报销流程 2009.10.26 第一部分 组织结构 总经理→6位副总经理，分别主管各自几个部门→各部门设有总监、副总监→总监下面是各个业务线高级经理→各级别经理、主管等人员 费用报销单的填写及审批 各类业务活动结束后应按公司规定时间及时填写OA系统中相应的财务报销流程； 正确填写费用中心，履行审签程序，并要经费用中心负责人签字确认；部门间协作，同时需要费用中心负责人会签； 会议餐费、工作食品费及部门活动费必须根据报销金额由职能部门副总经理及总经理审签批准；外埠办事处的房租、水电费、固话费、宽带费、邮寄费、保洁、办公、花草维护等各项费用由行政部主管审签； 财务部根据公司财务规章制度审核报销单据，对于审核无误的单据及时报销入账。 报销的时间规定 所有员工应于业务活动结束后五个工作日内及时提交OA报批流程，无故拖延填报流程十个工作日以上的，财务部将按报销金额的10%给予罚款；对无故拖延超过2个月的，不管任何情况均不予报销。 自流程审批通过之日起，北京员工五个工作日内打印报销单并上交财务部，外地员工十个工作日内（含邮递时间）打印报销单并上交财务部。自审批流程通过之日起，十个工作日内必须上交财务部，否则不予报销。 财务部审核未通过的报销单请自退回之日起五个工作日内修改流程或重新发起新流程，否则将不予报销。 每月1至15日交到财务部的报销票据，经审核无误，流程结束后，将在当月月底前将报销款汇入工资卡中；16日至月底前交到财务部的报销票据，经审核无误，流程结束后，将在次月中旬将报销款汇入工资卡中。 以上所有时间均以OA系统时间为准。 ㈠ 招待应酬费开支的管理规定 招待应酬费的范围 招待活动结束后五个工作日内凭发票在OA系统的财务流程中填写《交际应酬费报销单》。 其范围包括用于对外招待与本公司有业务往来关系的外部单位人员所支付的相关费用。一般包括招待餐费、娱乐费、礼品费等。包括员工(外埠上班)在外地招待与本公司有业务往来关系的外部单位人员所支付的相关费用，也填列本报销单。但不包括出差过程中的招待应酬费，应将其在《差旅费报销单》的相关栏目中填写。 招待应酬费的手机短信报批 申请人在招待当日或之前，必须提前用手机短信将招待宴请和娱乐的时间、地点、主要客人姓名、预计消费金额等内容发送给直接上级，直接上级如无异议应在半小时内将短信转发给申请人和财务部门，如有其他意见请在转发的短信前面写明，如不同意招待只需将意见发给申请人，不必转发给财务部门。 申请人如半小时内未收到回复或怀疑短信延迟，可打电话直接与审批人联系。只要是当日的回复，财务部门均予以认可。 如上级领导因出国或休假等原因不能接受短信，应临时指定他人代为批转短信。 财务部门将收到的短信作为审核报销的依据。一旦短信未达，需要在流程中下方的文本框中进行补充说明，并由上级主管在流程中审批。 对于未按规定进行短信报批的人，不予报销。如事后当事人能提供证据证明确为正常招待费用，扣减20%报销。 短信内容和格式： 今晚（或中午）将在**（餐馆或娱乐场所名称）招待**（单位简称）的****（姓名+职务）等*人（人数），预计消费**（金额），***（自己的姓名） 例：今晚将在麻辣诱惑招待**公司**部门李*主任等2人，预计消费300元。赵** 招待应酬费审批权限 单笔金额300元以下，由其上级主管和费用责任人审批，财务部门审核报销； 单笔金额达到或超过300元低于800元的，除其上级主管和费用责任人审批外，须由主管总监或副总监审批，财务部门审核报销； 单笔金额达到或超过800元低于1500元的，除其上级主管、费用责任人、主管总监或副总监审批外，另需主管副总经理审批，财务部门审核报销； 单笔金额达到或超过1500元低于3000元的，除其上级主管、费用责任人、主管总监或副总监、主管副总经理审批外，另需职能部门副总经理审批，财务部门审核报销； 单笔金额达到或超过3000元的，除其上级主管、费用责任人、主管总监或副总监、主管副总经理、职能部门副总经理审批外，另需总经理审批，财务部门审核报销； 总经理的报销由财务负责人审批； 如果申请人本人就是费用责任人，则不需要费用责任人审批；审批人中，上级主管、费用责任人、主管副总经理、总经理、财务审核人如有重合，不必重复审批。财务部门人员报销，审批人、审核人、付款人不得重复。 ㈡ 差旅费开支的管理规定 1、差旅费的范围 本规定所指出差范围只包括外埠出差。差旅费包括城市间交通费、住宿费、市内交通费、出差补助（含餐费、公杂费）、办公费、差旅期间的招待费（其他）五部分。出差人员返回后应及时填写《差旅费报销单》，均需凭有效发票，依据公司规定报销流程据以报销。 2、出差申报手续 出差人员需慎重研究出差目的，并认真填