经济社会学视角中的地方政府债务风险问题.pdf

内容摘要 内容摘要 20世纪80年代，拉美的债务危机以后，政府债务问题开始引起世界关注。 而20世纪90年代末期东南亚金融危机爆发后，政府债务危机再次吸引了世界的 目光。而本轮始于2009年11月的迪拜主权债务危机的欧洲和美国主权债务危机 更是引发了世界各国的高度关注。 在中国，由于地方政府利用其控制的融资平台不规范地对外大肆举债，最终 给地方政府造成了巨额的债务规模，由于该债务规模大大超过了地方政府的财 力，从而使地方政府面临着巨大的债务风险。由于这种风险可能引起中国政治、 经济与社会的灾难，所以，中国中央政府和社会各界高度关注，地方政府债务风 险成为中国亟待解决的重大问题。 综上所述，政府债务风险这个重大的经济社会问题己成为包括中国在内的世 界各国的关注焦点。对地方政府债务风险问题加以研究，对中国学者而言更是有 着重大的现实意义，事实上近两年为数众多的专家学者对这个问题进行了广泛的 研究，并形成了一些研究结论，然而本人认为，这些研究结论没有能够循着地方 政府债务这个具有涉及政治、经济、法律、社会、文化等社会各个系统特点的问 题进行系统全面的研究，因而也没有能够揭示地方政府债务风险产生的根本原 因，从而亟待深入。 本文基于经济社会学的视角，也即将地方政府债务嵌入到社会大系统中去， 同时考虑政治制度、法律、社会、文化等社会构成要素对它的影响，对地方政府 债务风险问题进行了研究。 本文的分析思路是这样安排的：首先提出问题，通过对研究背景的介绍和分 析提出了本文的论题——中国地方政府债务风险问题，同时通过对地方政府债务 风险跨领域、跨学科特征的分析提出了经济社会学的分析思路；然后正式开始问 题的分析，文章采用经济社会学的视角分别从风险的识别、现状、形成原因及演 进机制等各个层面对地方政府债务风险问题进行了分析；最后分技术和制度两个 层面，也即治标和治本两个角度，提出了关于中国地方政府债务风险的治理对策。 根据这样的分析思路，我们把全文分为七章，各章主要内容如下： 第一章为导论部分，主要是提出问题，说明研究目标、研究意义、研究方法 及论文结构，同时为确定研究范围还对有关概念进行了界定。 第二章主要对本文选题的相关研究文献进行了回顾和评述，同时对本文所需 采用的经济社会学的相关理论进行了分析和介绍，然后在此基础上，提出了本文 的地方政府债务风险相关问题的经济社会学研究方法。 第三章主要运用经济社会学的相关理论和方法对地方政府债务风险的识别 标准问题进行了研究。我们认为，地方政府债务风险识别的定性标准应该是：地 内容摘要 方政府因无力履行其未来应当承担的债务偿还责任和义务，以至于引发对本地政 治、经济、法律等制度变化、或者对本地经济发展、社会稳定乃至国家层面的政 治、经济、法律等制度变化、经济发展以及社会稳定等构成强大消极压力的可能 性，传统的定性标准实际上属于财政风险的范畴。考虑一个国家的政治、经济、 法制、文化等复杂的制度性因素的影响，我们认为简单地采用政府债务风险判别 的国际警戒线指标是不合适的，一个全球通用的确定的数量标准并不存在。我们 需要在参考债务数据的基础上，综合考察各国或各地区具体的制度环境，并根据 其相应的的制度或经济、社会敏感性标准对地方政府债务风险的存在与否进行判 断。 第四章对地方政府债务风险的现状进行了分析。本部分在研究国内各方面调 查研究成果和笔者深度访谈的基础上，采用国际权威的债务风险矩阵工具，对我 国地方政府债务总体规模进行了估算，估算的结果是我国的地方政府债务规模至 少达到158813．89亿元。接着我们根据我们建立的债务风险识别标准，对地方政 府债务风险的现状进行了具体分析，我们发现如此巨额的债务规模确实对中国地 方政府构成了巨大的风险，因为它对中国的经济发展、金融稳定，社会稳定、社 会信任及政府形象确实可能产生危害，同时它还将可能倒逼中国相关财政经济制 度或法律的改变，这符合在第三章中我们构建的地方政府债务风险的识别标准。 第五章对地方政府债务风险的成因及演进机制进行了经济社会学视角的分 析。分析发现：日益发展的市场经济以及由市场经济造成的以自我意识和利己思 想为特征的社会结构，与中国的自建国以来没有什么显著变化的根本政治经济制 度及其要求的正式的社会规则产生矛盾，这种矛盾同时造成大量可供政府官员