货币金融学Chapter5.pptVIP

资产负债管理，是指商业银行在业务经营过程中，对各类资产和负债进行预测、组织、调节和监督的一种经营管理方式，以实现资产负债总量上平衡、结构上合理，从而达到最大盈利的目标。 商业银行资产负债管理理论 资产管理理论的发展阶段 商业贷款理论 亚当?斯密 《国富论》 资产业务集中于短期自偿性贷款，保持资产的高度流动性。 资产转移理论 莫尔顿 《商业银行及资本形成》 保持资产流动性最好的方法是持有可转换的资产。 预期收入理论 普鲁克诺 《定期存款及银行流动性理论》 银行资产的流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款期限的长短。 负债管理理论兴起的原因 为了开辟新的资金来源渠道，扩大资产规模 为了逃避管制，从各种渠道筹措资金 金融创新为商业银行扩大资金来源提供了可能性 西方各国存款保险制度的建立发展，激发了银行的冒险精神和进取意识 商业银行的负债管理理论 存款理论 购买理论 销售理论 资产负债综合管理 1.背景：20世纪70年代末、80年代初，由于西方发达国家相继放松或逐步取消利率管制，金融界出现了金融自由化浪潮，利率风险凸现，商业银行必须面对资产和负债的匹配问题。 2.基本思想： 银行管理层需对资产和负债的数量、结构、收益及成本统一管理；资产和负债的管理必须协调；分析资产负债表的所有项目、所有服务成本与受益，根据环境的变化不断调整自己的经营行为，加强动态管理。 资产负债综合管理的基本原理 规模对称原理 速度对称原理 结构对称原理 目标互补原理 分散资产原理 A 规模对称原理 ——资产规模与负债规模在总量上要对称平衡 。 负债总量 资产总量 制约 B 偿还期对称原理 ——要求资产项目和负债项目保持合理的期限结构 负债期限结构 资产期限结构 制约 C 结构对称原理 ——要保持资产项目和负债项目在性质上、效益上和用途上的对称平衡。 负债性质 资产性质 决定 * 注：绿色字体为引起注意。 商业银行 商业银行的起源和发展 商业银行的性质、职能、作用 商业银行业务 商业银行经营管理 第一节 商业银行的起源和发展 一、理解银行 二、早期银行的形成 三、现代银行的发展 四、商业银行的形成途径 五、中国早期银行业的形成 第二节商业银行的性质、职能、作用 一、商业银行的性质 1、商业银行具有一般企业的特征 2、商业银行是特殊的企业 3、商业银行不同于一般的金融机构 （1）与中央银行相比 （2）与其它金融机构相比 第二节 商业银行的性质、职能、作用 二、商业银行的职能和作用 金融服务 信用中介 支付中介 信用创造 商业银行 第三节 商业银行业务 一、负债业务 商业银行资金来源 商业银行资金来源 负债业务框架 存款 自有资金 借入资金 现金 贷款 其它资产 第三节 商业银行业务 投资 资产业务框架 二、资产业务 第三节 商业银行业务 三、表外业务 一、表外业务与中间业务的区别和联系 二、传统中间业务框架 三、表外业务框架 附：商业银行资产负债表 第四节 商业银行管理 经营原则 流动性 安全性 盈利性 协 调 一、商业银行的经营原则 资产管理理论 负债管理理论 资产负债综合管理理论 资产负债表内外管理理论 强调资产的流动性和安全性。 强调通过负债管理，来保证银行流动性的需要。 从资产负债平衡的角度来协调银行安全性、流动性和效益性。 从商业银行的表内业务管理扩展到表外业务。 二、商业银行经营管理理论 附：中国主要的银行网站 1．中国工商银行 2．中国银行 3．中国建设银行 4．招商银行 5．中国农业银行 欢迎访问！ THANKS 早期银行的形成 铸币兑换 保管与汇兑 存贷款业务 现代银行的发展 1. 起源于意大利的私人银行 2. 近代意义银行 3.现代银行产生 1694年第一家股份制银行——英格兰银行 Bank of Englandhttp://www.bankofengland.co.uk/index.htm 商业银行的形成途径 一、从高利贷银行转变过来 二、以股份公司形式组建 中国早期银行业的形成 一、1927年前的银行业 1897年，中国通商银行； 1904年户部银行（1908年改为大清银行，1912年改为 中国银行）； 1907年交