商业银行操作风险的度量和控制的研究.pdf

摘要 摘要 自1998年9月巴塞尔委员会提出操作风险的概念以来，国内外对商业银行操作风 险度量与控制的研究不断深入，在理论及实践中都取得了相当多的成果，但现有的研究 思路和模式存在的问题也是很明显的：对操作风险的度量大多基于媒体报道与披露的操 作风险损失资料，而这些基础数据本身的不完备性使得相关研究成果的有效性大大降 低；对操作风险的度量和对操作风险控制的研究基本处于割裂状态，未能很好地将风险 度量与风险控制活动建立起有效的关联，致使商业银行的操作风险管理无法实现与内部 控制的有效对接。 为解决我国商业银行操作风险有效度量与控制的问题，本文在文献综述、现状及理 论分析的基础上，将我国商业银行操作风险区分为系统操作风险与内部操作风险两部 分。对系统操作风险的度量沿用了VaR方法，并深入分析了系统操作风险度量的局限性； 对内部操作风险的度量则是在进一步将其区分为未识别直接处理、已经上报与披露、从 信用风险中分离出来以及从市场风险中分离出来等四个基本构成部分的基础上，综合利 用回归、灰色及小波网络等方法对商业银行操作风险总体及各构成部分的损失进行了预 测，并将预测结果与VaR度量方法相结合，确定内部操作风险损