我国商业银行贷款准备金计提的影响因素的研究.pdf

我国商业银行贷款准备金计提的影响因素研究 摘 要 贷款准备金制度是银行为预防信贷风险、核销信贷损失的一项重要的资金储 备制度。诸多证据表明当前贷款准备金制度设计导致了贷款准备金计提不够充分 和及时，这在一定程度上加剧了金融不稳定性和宏观经济的波动。因此如何确定 影响贷款准备金计提的因素，改进现行的贷款准备金制度以更好的防范信贷风 险、确认信贷损失成为当前世界金融领域的热点。 本文就影响我国商业银行贷款准备金计提的因素进行了系统的分析，从理论 模型分析和实证研究两个方面展开： 在理论模型分析方面，本文基于经济学理论，建立基于经理人最优选择的贷 款准备金计提模型，分析违约率、经济繁荣程度、利率等因素对贷款准备金计提 的影响；通过博弈模型的构建，着重分析了银行监管者与银行管理者之间的博弈 结果，研究同样表明，银行管理者可以通过主动作为影响贷款准备金计提水平。 在实证分析方面，本文收集了2004—2009年我国主要商业银行的财务数据、 经营数据，结合反映宏观经济形势的因素，包括国民生产总值增长率、利率水平 等指标，运用灰色关联分析和面板数据分析两种分析方法探讨了影响我国商业银 行贷款准备金计提的主要因素，并考察了各种因素对贷款准备金计提的影响方向 和作用程度，从实证的角度验证了我国商业银行贷款准备金的计提同样存在“滞 后性”“亲周期性等问题。 文章通过模型确定了我国商业银行各项指标对贷款准备金计提影响的系数， 并在此基础上提出相应的改进建议。 关键词：贷款准备金最优选择分析灰色关联分析面板数据分析 researchoffactorsi ontheI oan i si on The mpact prov i nacommerci al banks ofch Abstract Loan．10ss isall reserve thatwill provisioningsystem importantsystem guard evidencesshowthatthe loan—loss．Alotof theriskofcredit．cotmtervail against has tothatthedrawof iSnotinfullandon currentloan led provision systemdesign thefinancial a abovementioned exacerbates time．As result,the phenomenon andmacroeconomiehowto theloan—loss instability volatility．Soimprove provision betterhasbecome inorderto creditriskand creditloss system guardagainst identify thehot oftheworld’Sfinancial． spot Thearticle thefactorsthat loan fromtwo o