银行公司和金融机构的管理-精.pptVIP

银行公司和金融机构的管理 商业银行的资产负债表(项目占总额的%) 资产(资金运用) 负债(资金来源) 准备金 1 支票存款 11 应收现金项目 非交易性存款 银行同业存款 4 小额定期存款 证券 活期储蓄存款 37 政府债券 22 大额定期存款 15 贷款 借款 29 工商业 18 房地产 26 银行资本 8 消费者 9 银行间 4 其他 9 其他资产(如实物资本) 7 合计 100 合计 100 一、银行的资产负债表 负债，银行通过发行（销售）负债来获得资金，因此也被称作资金来源。通过发行债务得到的资金被用来购买有收益的资产。 银行资本——这些资金是通过销售新股权（股票）或留存收益而获得的。银行资本是防止资产价值下跌的缓冲器，资产价值下跌可能使得银行破产。（资产小于负债，则意味着银行面临破产）。银行资本的一个重要组成部分就是贷款损失准备金。 资产，银行用发行负债所获得的资金购买收益性资产。因此，银行资产自然就是银行的资金运用。从这些资产上获得利息支付，使得银行获利。 准备金 应收现金项目 银行同业存款 总而言之，准备金、应收现金项目、银行同业存款通常被称为“现金项目”。 证券 贷款 其他资产，这一项目包括银行持有的实物资产（银行建筑、计算机以及其他设备）。 二、银行的基本业务 银行通过出售具有一系列特征（流动性、风险和回报的某种组合）的负债，再用所筹集资金来购买一系列具有不同特征的资产，以此来获利。这个过程通常被称为资产转换（asset transformation）。 描述资产转化过程的另外一种方式就是银行“借短贷长”，因为银行靠发行短期存款来筹资，以此发放长期贷款。 例1： 小王听说第一国民银行提供优质的客户服务，于是他拿了100元钞票开了一个支票账户。 如果小王用一张由另一家银行（比如，第二国民银行）开出的100元支票来开户，我们也会得到相同的结果。 假定银行法定准备金率是10%，第一国民银行的法定准备金需要增加10元， 银行不愿意持有任何超额准备金而去发放贷款 三、银行管理的一般原则 银行经理最关心的四个问题： 第一，存款外流（流动性管理） 第二，资产多样化（资产管理） 第三，以低成本获得资金（负债管理）； 第四，资本金数量（资本充足率管理）。 （一）流动性管理和准备金的作用 当1 000万元存款外流时 只要银行有充足的准备金，存款流出就不会迫使它去变动资产负债表的其他部分。 当银行未持有足够的超额准备金时，情况就不大相同。假定第一国民银行起初不是持有1 000万元的超额准备金，而是发放1 000万元的贷款，因此，他就没有超额准备金。它起初的资产负债表为： 当1 000万元存款外流时 当1 000万元的存款被提取从而准备金也随之减少时，银行会出现一个问题：它应当持有相当于9 000万元的10%的存款准备金，即900万元。但是它却没有任何准备金！ 1、同业拆借市场上向其他银行或者向公司借款，以获得准备金来应付存款外流。 2、出售一些证券来应付存款外流 。 3、从央行借款获得准备金 。 4、减少900万元贷款再将其存入央行，由此将其准备金增加900万元以应付存款的外流。 为什么贷款和证券有更高的回报率，银行仍要持有超额准备金？ 当发生存款外流时，持有超额准备金能使银行避免如下支出：⑴从其他银行或公司借款；⑵出售证券；⑶从央行借款；⑷收回或者出售贷款。超额准备金是对存