银行承兑汇票-精.pptVIP

银行承兑汇票绝对记载事项 1）表明银行承兑汇票的字样。 2）无条件支付的委托。 3）确定的金额。 4）付款人名称。 5）收款人名称。 6）出票日期 7）出票人签章。 银行承兑汇票操作流程 银行承兑汇票协议录入 银行承兑汇票协议审核 银行承兑汇票签发 银行承兑汇票退票/换票 银行承兑汇票托收登记 银行承兑汇票到期处理 销记开出的银行承兑汇票 银行承兑汇票挂失/解挂 银行承兑汇票协议录入 功能描述： 在系统内对信贷部门已审核的银行承兑汇票协议进行录入登记。 注意事项： 1、此交易只能由出票银行进行操作 2、出票人账号不能为保证金账号 3、出票人账户状态须正常 4、承兑类型为100%质押存单时，质押金额不能小于签发票面金额 5、差额承兑的保证金比例应为30%--100% 银行承兑汇票协议审核 功能描述： 对已录入成功的承兑协议进行审核。 注意事项： 1、审核时，承兑协议状态必须为审批或存保证金。 2、删除审核时，承兑协议状态不能为：部分签发、签发、退票 3、审核信息与录入时相一致 4、系统自动计算保证金比例是否超范围 银行承兑汇票签发 功能描述： 对已进行录入、审核的票据实现银行承兑汇票签发功能 注意事项： 1、此交易只能由出票行操作 2、承兑汇票审核、签发必须换人操作。 3、签发后自动收取手续费、工本费。 银行承兑汇票退票/换票 功能描述 对已签发未到期票据可进行退票或大票换小票。 注意事项： 1、换票时新出票金额不能大于原票金额 2、票据状态正常且未做到期处理 银行承兑汇票到期处理 功能描述： 对到期的银行承兑汇票进行处理。 注意事项： 1、承兑汇票到期当天才能做此交易，可在日间进行单笔处理或日终进行批量处理 2、处理成功后自动将承兑金额挂入本网点应解汇款科目，通过支付系统进行资金划转 3、如账户余额不足，自动挂垫款户,按规定计收罚息 销记开出的银行承兑汇票 功能描述： 收到票据并进行相关账务处理后，手工销记表外。 注意事项： 1、已到期并收到对方托收的票据后进行销记 2、票据状态正常 3、承兑汇票为本网点签发票据 银行承兑汇票托收登记 功能描述： 对收到即将到期的银行承兑汇票在系统内进行登记 注意事项： 1、进行登记的银行承兑汇票必须为本网点签发 2、票据状态须正常 银行承兑汇票挂失/解挂 功能描述： 票据最后持有人在票据丧失、被盗或灭失后，向承兑行(社)申请挂失，挂失期满后解挂。 注意事项： 　　1、汇票状态为挂失时，不能对该汇票进行解付。但在汇票到期日日终，仍可以由系统自动进行收款交易； 　　3、票据持有人直接向签发行(社)申请挂失后，应于期限内向法院申请公示催告程序，挂失后13日内签发行(社)未收到人民法院的挂失支付通知书，可执行本交易对挂失汇票解挂。 异地银行承兑汇票委托登记/核销 功能描述： 对他行银行承兑汇票委托收款的登记和核销 注意事项： 1、企业账号必须为本网点的非保证金类的对公活期存款账号，且账户状态正常 2、核销时该协议编号的保证金账号要与上面输入的企业账号一致，且该协议下的承兑汇票未核销 * * * * * * 银行承兑汇票 银行承兑汇票业务内容 银行承兑汇票概述 银行承兑汇票特点 银行承兑汇票绝对记载事项 银行承兑汇票操作流程 银行承兑汇票概述 概念： 银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票、向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在制定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 银行承兑汇票是商业信用与银行信用相结合的信用票据。在商品交易活动中，售货人为了向购货人索取货款而签发的汇票，经付款人在票面上承诺到期付款的“承兑”字样并签章后，就成为承兑汇票。经银行承兑的汇票即为银行承兑汇票。 由于银行承兑汇票由银行承诺承担最后付款责任，实际上是银行将其信用出借给企业，因此，企业必须交纳一定的手续费。这里 ，银行是第一责任人，而出票人则只负第二手责任。 承兑人（银行）对承兑申请人承兑，即是给了申请人一个远期信贷承诺，并向任一正当持票人保证，如果在汇票到期时申请人的存款账户余额达不到汇票的金额，承兑人（银行）负有无条件支付的责任。 银行承兑汇票特点 1）无金额起点限制。（单张最高1000万元整） 2）银行是主债务人。 3）出票人必须是在承兑银行开立存款账户的法人。 4）只有根据购销合同进行合法的商品交易才能使用银行承兑汇票，其它方面的结算，如劳务报酬、债务清偿、资