审计部度工作总结暨度工作计划.ppt

4、监督预算执行情况 为了确保预算执行效果，实现公司战略目标，加强对预算执行情况的监督。 三、2014年度工作计划 （二）审计工作要点 公司：北京泽源惠通科技发展有限公司 地址：北京市西城区西直门南大街2号成铭大厦C座20层 邮编：100035 网址： 公司：北京泽源惠通科技发展有限公司 地址：北京市西城区西直门南大街2号成铭大厦C座20层 邮编：100035 网址： 公司：北京泽源惠通科技发展有限公司 地址：北京市西城区西直门南大街2号成铭大厦C座20层 邮编：100035 网址： 公司：北京泽源惠通科技发展有限公司 地址：北京市西城区西直门南大街2号成铭大厦C座20层 邮编：100035 网址： 公司：北京泽源惠通科技发展有限公司 地址：北京市西城区西直门南大街2号成铭大厦C座20层 邮编：100035 网址： 公司：北京泽源惠通科技发展有限公司 地址：北京市西城区西直门南大街2号成铭大厦C座20层 邮编：100035 网址： 公司：北京泽源惠通科技发展有限公司 地址：北京市西城区西直门南大街2号成铭大厦C座20层 邮编：100035 网址： 公司：北京泽源惠通科技发展有限公司 地址：北京市西城区西直门南大街2号成铭大厦C座20层 邮编：100035 网址： 公司：北京泽源惠通科技发展有限公司 地址：北京市西城区西直门南大街2号成铭大厦C座20层 邮编：100035 网址： 公司：北京泽源惠通科技发展有限公司 地址：北京市西城区西直门南大街2号成铭大厦C座20层 邮编：100035 网址： 公司：北京泽源惠通科技发展有限公司 地址：北京市西城区西直门南大街2号成铭大厦C座20层 邮编：100035 网址： Thanks ! 审计部 2014年3月 第一部分 2013年度工作总结 第二部分 2014年度工作计划 目 录 一、2013年度工作业绩 二、2013年度工作中存在的不足和改进措施 一、组织架构及职能、职责 二、审计部制度及工作流程 三、 2014年度工作计划表 四、审计部2014年度（费用）预算 第一部分 2013年度工作总结 2013年4月份审计部正式成立，截止2013年12月31日审计部编制内人员为4名，分别为审计经理1名、审计主管1名及审计专员2名。 在审计工作中，审计部克服了人员不齐，对公司情况、审计环境等不熟悉的情况，充分发挥了团队的合作精神、合作意识，在做好审计基础工作建设的基础上，积极主动地开展了企业的制度与流程审计，发挥了审计的监督职能、审查职能、纠错职能和指导职能。并在具体的工作方法中，把审计工作的重心前移，将事后审计同事前、事中审计并重，努力使审计的批判性、保护性和建设性的作用得到较大程度的发挥。 一、2013年度工作业绩 5、完成对采购部采购与付款循环审计及后续跟踪审计； 6、3月份编制了部门2013年度部门预算计划、12月份编制了2014年度部门预算计划。 3、协助财务部完成《成本核算管理办法》编制工作； 4、完成生产部全面审计； 1、梳理部门制度，逐步完善部门岗位职责及工作流程； 2、完成对人力资源部工资制度与流程的审计及后续跟踪审计； 一、2013年度工作业绩 二、2013年度工作中存在的不足和改进措施 （一）由于人员、时间等原因，审计部尚未形成一套完整的内部审计工作手册，在底稿的规范性及完整性尚有待改进 作为审计最终成果审计报告的每一部分，从基本情况到审计中发现的问题、审计评价、最后到审计建议无一不是根据审计工作底稿撰写、作出的，无一不要通过审计工作底稿表明、印证的。在后续的审计工作中，应当重视工作底稿的编制、复核等，保证工作底稿的完整性。 二、2013年度工作中存在的不足和改进措施 （二）未重视审计前的沟通 在对人力资源部工资制度与流程进行审计前仅与人力部门总监商讨相关事宜，而未与人力资源部薪酬组负责人就审计事项予以提前告之，在后续审计中，导致其未能提前备好审计相关资料，并且审计时间也与其工作安排相排斥，在发