内审员培训(全).ppt

内部管理体系审核员培 训 讲 义 THE TECHING METERIALS OF CULTIVATING ASSESSORS 第一部分 审核概念 审 核 审 核 准 则 审 核 范 围 审 核 计 划 审 核 发 现 审 核 证 据 审 核 结 论 审 核 类 型 审 核 为获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统、独立的并形成文件的过程。 审 核 准 则 用作依据的一组方针程序或要求 审 核 范 围 审核的内容和界限（注：审核范围通常包括对实际位置、部门、活动和过程以及审核所覆盖的时期的描述） 审 核 计 划 对一次审核活动和安排的描述 针对特定时间段所策划并具有特定目的的一组（一次或多次）审核 审核方案包括策划、组织和实施审核的所有必要的活动 审 核 发 现 将收集到的审核证据对照审核准则景象评价的结果 审 核 证 据 与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其它的信息。 审 核 结 论 审核组考虑了审核目标和所有的审核发现后得出的最终审核结果 审 核 类 型 根据体系标准分类管理体系审核可分为质量管理体系审核、环境管理体系审核等； 根据对象可分为管理体系审核、过程审核、和产品审核三种形式； 根据性质分类可分为 第一方审核、第二方 审核和第三方审核 三种类型。 第 一 方 审 核 是内部管理体系审核，是组织对其自身管理体系所进行的审核。 第 二 方 审 核 一般是由顾客对组织的审核 第 三 方 审 核 是由第三方认证机构对组织的审核 第二部分 审核目的 第一方审核目的 第二方审核目的 第三方审核目的 第 一 方 审 核 目 的 依据某一管理体系标准来评价组织自身管理体系的符合性和有效性； 作为一种监视和测量手段及自我改进的机制，及时发现问题，采取纠正或预防措施，使管理体系不断完善、不断改进。 第 二 方 审 核 目 的 当有建立合同关系的意想时，对供方初步评价； 在有合同关系的情况下，验证供方的管理体系是否持续满足规定的要求； 作为制定和调整合格供方的 名单依据之一； 沟通供需双方对质量要求的 共识。 第 三 方 审 核 目 的 确定受审核组织的管理体系的符合性和有效性； 确定受审核组织的管理体系是否能被认证、注册； 为受审核的管理体系提供改进的机会； 提高组织声誉，增强竞争能力。 第三部分 内部审核策划 制定年度内审计划 成立内审小组 准备审核工作文件 编制检查表 通知审核 制 定 年 度 内 审 计 划 明确对一个或几个部门或过程进行审核（可按月展开），一年内应把所有部门、所有过程都覆盖至少一次。其中对重要的或问题较多的部门的审核频次可适当增加。 计划需经批准。 成 立 内 审 小 组 在进行内审前，管理者代表任命审核组长及审核员，组成审核组。 准备 审 核 工 作 文 件 审核所依据的标准和文件、现场审核记录、不合格报告等； 标准和文件必须是有效版本，已在现场实施。 编 制 检 查 表 检查表是内审员进行审核时的一种工具 通 知 审 核 提前3—5日与受审核部门领导约定具体审核时间，安排好工作，迎接审核。 第四部分 内部审核准备 确定审核准则 确定审核范围 确定审核目的 指定审核组长 选择审核员 确 定 审 核 准 则 。管理体系标准 组织的管理体系文件 适用的法律、法规 合同、顾客的特殊要求和行业规范等 确 定 审 核 范 围 对管理体系的过程和场所进行审核。例如：实际位置、组织单元、受审核的活动和过程以及审核所覆盖的时期。 确 定 审 核 目 的 评价组织本身的管理体系的符合性和有效性； 识别管理体系潜在的改进方面。 指 定 审 核 组 长 资格——必须经组织领导任命、通过培训的内审员； 工作经验——应有较丰富的审核经验； 组织能力——应有组织管理整个审核工作的能力。 选 择 审 核 员 资格——必须经组织领导任命、通过培训的内审员； 业务范围——了解被审核部门业务情况，与被审核部门无直接责任关系； 工作协调——应考虑在工作中协调配合，团结合作。 第五部分 内部审核实施 编制内审实施计划 审核组工作分配 准备工作文件 编制检查表 检查表的作用 检查表的设计 召开首次会议 首次会议议程 审核方法 信息的收集和验证 形成审核发现 汇总分析审核结果 召开末次会议 末次会议议程 审核报告的编制、批准和分发 编 制 内 审 实 施 计 划 审核目的 审核准则 审核范围 现场审核活动的日期和地点 现场审核活动预