商业银行创新业务 课件下载 何铁林 张涛 1 第七章 银行保函和备用信用证新.pptVIP

第七章 银行保函和备用信用证 银行保函的性质及作用 银行保函的内容及种类 银行保函的业务程序 备用信用证 第一节 ?银行保函的性质及作用 一、银行保函的概念和性质 银行保函：是指银行应申请人或委托人(合约、交易的一方)的要求向受益人(合约、交易的另一方)开出的书面付款保证承诺 独立性保函 从属性保函 二、银行保函的当事人 申请人（Applicant） 受益人（Beneficiary） 担保人（ Guarantor or Surety） 通知行（ Advising Bank ） 反担保人（Counter- Guarantor） 保兑行（Confirming Bank） 指示行（Instructing Bank 三、银行保函的特点 ?银行保函是独立于基础合同的文件 担保行只处理单据而非基础合同 担保行的责任有时是第一性的，有时是第二性的 四、银行保函的作用 五、银行保函和信用证的比较 (一) 相同点 都是以银行信用来代替商业信用 都是独立文件 银行都只处理单据 (二) 两者的不同之处 适用范围不同 开立银行的责任不同 支付的款项性质不同 承担付款的银行不同 单据及要求不同 第二节 ?银行保函的内容及种类 一、银行保函的内容 （一）银行保函的基本内容 有关当事人的名称和地址 要求开立保函的基础交易 最高支付金额及币种 保函的到期日和/或到期事件 要求付款的条件 保函金额递减条款 (二) 银行保函的附属内容 ? 保函的编号、开立日期和地点 ? 保函的种类 保函的生效条款 ? 担保行的责任条款 ? 适用法律或仲裁条款 ? 是否适用《合约保函统一规则》或《见索即付保函统一规则》 二、银行保函的种类 第三节 ?银行保函的业务程序 一、申请人申请开立保函 保函申请书 交保证金或提供反担保 提供项目的有关批准文件、合同副本、 反担保文件、保函格式等 二、担保行审查及开具保函 担保行审查 ? 担保行开立保函 三、受益人凭保函要求支付或索赔 四、担保人对申请人或反担保人的追索 五、保函的注销 第三节 ?备用信用证 一、备用信用证的定义 二、备用信用证的性质 ?? 不可撤销的性 独立性 单据性性 三、备用信用证的关系人 ? 申请人 ? 受益人 ? 开证行 保兑人 ? 通知行 指定人 提示人 四、备用信用证的种类 履约备用证 预付款备用证 投标备用证 ?融资备用证 保险备用证 商业备用证 对背备用证 五、备用信用证业务中有关环节的要求 ?（一）备用证的修改 （二）备用证的提示 提示必须标明凭以提示的备用证 提示地点和对象 提示的时间和方式 多次提示和金额 提示的独立性 (三) 审核 非备用证要求的单据无须审核 单据开立日期不得迟于提示日期 除非规定必须签署，否则无须签署 备用证中的非单据性条件必须被忽略 单据必须是正本 (四) 拒付 (五) 转让取款权利 六、备用信用证项下的单据 ? 索偿书 违约或其他声明 ? 可转让的单据 ? 法律或司法文件 ? 其他单证 七、备用信用证和保函的比较 ???(一) 备用信用证和保函的相同之处 定义与法律当事人基本相同 应用相同 性质相同 ? (二) 备用信用证和保函的不同之处 适用的规则和法律规范不同 与基础交易合约的关系不同 是否可向开证行以外的银行交单不同 到期地点不同 八、备用信用证和跟单信用证的比较 （一）备用信用证与跟单信用证的相同点 1. 都适用《跟单信用证统一惯例》 2. 都独立于基础合同 3. 都属于银行信用 4. 都以单据为准而不是以货物为准 5. 都必须明确信用证的性质和可使用的 最高金额及有效期 （二）备用信用证与跟单信用证的区别 功能不同 使用范围不同 是否可作为融资的抵押品不同 开证人的付款责任不同 要求的单据不同 转让要求不同 * * 出口保函 -投标保函 -履约保函 -预付款保函 -留置金保函 -质量保函 进口保函 -付款保函 -租赁保函 -补偿贸易保函 -加工装配保函 其他保函 -借款保函 -海关免税保函 -透支保函 -保释金保函 *