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中国设立民营银行应以公司治理为必备核心 — — 对已预核名70家拟成立民营银行发起人的制度安排献策 范 琨 (西南大学) 2014年全国银行业监管会议，强调全面深化金融改革， 利益的最大化。这种经营者人性假设在公司治理中占有主导的 重点将放在深化推进银行业开放，切实防范和深化金融风险隐 地位。另一观点认为，主流代理理论对经营者懒惰与机会主义 患，努力提升金融服务水平，完善银行业治理体系，试办由纯 的假设既不合适也不符合某些实证的研究结果。因为经营者不 民资发起设立 自担风险的银行业金融机构。切实做好试点制度 仅是纯粹的 “经济人”，还有着对 自身尊严 、信仰以及内在工 设计，强调发起人资质条件，实行有限牌照，坚持审慎监管标 作满足感的追求，这些内在的追求促使他们努力担负起委托者 准，订立风险处置制度安排。本文研究 目前已经通过国家工商 所赋予的经营好公司的重任，尽管他们所经营的公司并非在法 总局预核名称的7o余家拟成立民营银行发起人主体，探讨私有 律意义上归属于他们，但是他能成为公司资产的 “好管家”。 制产权、存款人保险制、法人公司治理、委托代理制、职业契 企业经营者的人性假设与公司治理 目标。从某种意义上说是事 约制、社会责任在 民营银行的应用，以及 “三会一层”在权 物的两个方面。如果经营者被假设为 “好管家”，则公司治理 利、职责、义务的边界。建立风险管理与内控制度及相应的专 目标就不成为公司治理应重点探讨的问题了，正是在经营者人 业委员会发挥有效制衡作用；激励约束机制，涉及人员的履职 性假设上的分歧导致了公司治理目标的争论。 评价，建立信息披露制度，做到董事、监事意见传递畅通，接 “利益相关者至上”观点的理 由主要有 以下几点。1) 受监管机构的监督和全面风险隔离的评估监测；完善管理办法 股东并不是唯一的风险承担者，包括人力资本在 内的其他参 和实施细则，稳建试点创办民营银行。 与者与股东资产处于相同甚至更难转移的风险之中，如果将 1公司治理理论界定 公司的控制权与剩余索取权过多的转向股东的话，则会阻碍 公司治理概念一般泛指公司管理与激励约束的方法。公司 这些参与者的投资。2)公司是资产的托管人，而不是股东的 治理的概念最早在2o世纪7o年代初由美国学者提出，初衷是为 代理人。董事会与经理作为股东的代理人，其职责是维护公 了加强董事会的独立性，强化董事会职能，防止内部人控制。 司所有资产的价值，而不是单纯维护股东的价值 。3)股东以 也就是说，当经理人权力过大影响到董事会的正常运行时，要 外的利益相关者，如债权人、雇员、供应商、顾客、社会和 保证作为股东代理人的董事会正常行使权力，从而保证股东的 政府等同公司有多方面的利益关系。他们都是特殊资源的拥 利益。 有者，如人力资源 、吝户资源等，而这些资源对公司至关重 公司治理是协调股东和其他利益相关者之间相互关系的一 要。4)公司行为的物质基础是作为整体存在的法人财产，包 种制度。狭义的公司治理包括公司治理结构和公司内部治理机 括出资人所投资产 、债权人的债权、公司营运过程中的财产 制。公司治理结构是指以股东大会、董事会、监事会、经理层 增值和无形资产等，而不仅仅是股东的资产，其权力基础是 等为主体形成的公司治理架构，各 自的组织规则、议事规则、 法人财产权力，而不是股权。因此，公司的 目标只能是确保 决策程序以及董事、监事、高级管理层成员的权利和义务及为 法人财产的保值和增值 。谁享有法人财产的收益呢?是那些 确保其权利、义务有效实施的制度安排。保证公司内部治理机 以不同形式投资于法人财产的利益相关者，包括股东、债权 制是指在一定的公司治理架构下，不同利益主体之间形成的相 人、经营者、员工等。也就是说，有效率的公司治理结构是 互制衡机制、对董事会和高级管理人员的激励约束机制、公司 利益相关者共同拥有剩余索取权与控制权，并且对每个利益 内部管理控制机制。广义的公司治理还包括公司外部治理机制 相关者来说，相应的两种权力都是对应的，可把这种双边或 和外部治理环境。公司外部治理机制包括市场机制、信息披露 多边式的合作模式称为 “共同治理”。