万顺股份：内部控制鉴证报告 2011-02-18.pdfVIP

头万顺包装材料股份有限公司 鉴 证 报 告 大信专审字［2011］第4-0010 号 信 会计师 事 务有限公司 DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 部控制鉴证报告 信专审字(2011)第4-0010 号 头万顺包装材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对汕头万顺包装材料股份有限公司(以下简称“贵公司”)于后附的 《汕 头万顺包装材料股份有限公司关于2010年12月31 日与财务报表相关的内部控制的自评报告》 (以下简称“自评报告”)中所述的贵公司2010年 12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效 性的认定进行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任 按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是 贵公司管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是 实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中 国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规 定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重 错报获取合理保证。 鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合 理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 - 1 - 四、鉴证意见 我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的内部控 制于2010 年12 月31 日 所有重 方面是有效的。 五、其他说明 本鉴证报告仅供贵公司年度报告之用，不得用作任何其他目的。由于使用不当所造成的 后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师： 中 国 ·北 京 中国注册会计师： 2010 年02 月17 日 - 2 - 汕头万顺包装材料股份有限公司 2010 年度 部控制自我评价报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载，误导 性陈述或者重大遗漏。 为促进公司的规范运作，提高公司的管理水平，增强公司的抗风险能力，保护广 投资 者的合法权益，汕头万顺包装材料股份有限公司 （以下简称“公司”）根据 《公司法》、《企业 内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律法规的要求，对 公司内部控制制度的建立和实施情况进行了全面自查和自评，具体情况如下： 一、公司基本情况 公司是由汕头保税区万顺包装材料有限公司整体变更设立，于2007 年12 月27 日经汕头 市工商行政管理局核准注册登记。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]101 号文及深圳 证券交易所“深证上 【2010】63 号”文核准，公司首次公开发行人民币普通股5,300 万股， 并于2010 年2 月 26 日 创业板上市，股票简称 “万顺股份”，股票代码 “300057”，发行后 总股本21,100 万股。 公司的主营业务是中高档包装印刷用纸的研发、生产和销售，主导产品为复合纸和转移 纸，主要应用于烟标、酒标、中高档玩具、日用品和化妆品等包装的印刷。 二、内部控制的目标及遵循的原则 （一）公司建立内部控制制度的目标 建立 整、有效、合理的内部控制制度体系和内部组织机构，保证公司行为的合法合规； 创建良好的企业内部经济环境和规范的