服装商品企划-运动品牌案例.ppt

选址 租金（元/天） 面积（元/平米） 月租 季度租金 店面装修 店面维护装饰（元/月） 第一季度耗费 后面各季度耗费 淮海中路 30 60 1800 5400 80000 10000 95400 15400 南京东路 30 60 1800 5400 80000 10000 95400 15400 徐家汇 25 80 1600 4800 100000 12000 116800 16800 松江大学城 20 80 1600 4800 80000 8000 92400 12400 合计 85 200 6800 20400 340000 40000 400000 60000 品类 配比 冲锋衣 T-恤 马夹 帽子 冲锋裤 登山包 休闲包 帐篷 睡袋 手套 运动鞋 合计 投资配比 30% 5% 5% 3% 15% 7% 7% 4% 4% 2% 18% 100% 平均单价 1500 250 380 80 1000 800 700 200 240 60 600 加权单价 450 12.5 19 2.4 150 56 49 8 9.6 1.2 108 865.7 专卖店费用 销售预算 投资 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 电视、杂志广告 20 40 30 30 宣传标志 5 8 6 6 形象代言 20 30 25 25 俱乐部 20 5 3 3 赛事等活动 20 40 30 30 合计 85 123 94 94 单位：万元 其中包括相关部门人员的工资，但是为了方便成本的统计，避免重复，这里所涉及的营销销售费用只是单纯的 经过股东决策会的讨 论和对目前营销各方面 费用的了解，现在这块 的投资费用如下，具体 实施办法由负责人员调 配。 促销费用 销售 季度 日销售量 加权单价 日销售额 季度销售额 季度生产成本 季度库存运输成本 季度工资成本 季度营销成本 专卖店成本 合计成本 1 30 865.7 25971 2337390 43，0488 126000 558600 850000 307600 2012688 2 50 865.7 43285 3895650 717480 126000 558600 1230000 47600 2419680 3 60 865.7 51942 4764780 860976 105000 570000 940000 47600 2263576 4 70 865.7 60599 5453910 1004472 105000 570000 940000 47600 2407072 销售额 静态利润分析 季度成本中，不包括固定资本，比如专卖店布置办公地点、运输器械、仓库器械等。 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 销售净额 233.74 389.56 476.48 545.39 固定成本投入 150 20 20 20 固定资本折旧 10 10 10 10 销售毛利 32.47 121.91 224.12 278.68 短期贷款利息 0 0 2 2 长期贷款利息 16 18 18 18 信用券利息 8 1 1 1 总利息 24 19 21 21 税前总利润 8.47 102.91 203.12 257.68 税后总利润(40%) 5.08 61.75 121.872 154.608 优先股股利 （20%) 1.02 12.35 24.37 30.921 股东净收益 4.06 49.4 97.498 123.686 单位：万元 资 产 负债与权益 第一季度 第二季度 第一季度 第二季度 现金 50 55 应付帐款 43.0 71.6 短期投资 15 25 短期借款 0 0 应收帐款 32.5 121.9 应计工资 55.9 55.9 存货 80 60 应计税金 1.8 40.4 流动资产合计 177.5 261.9 流动负债资产合计 100.7 168.9 信用债券 64 40 固定资产总值 150 160 长期借款 150 150 减：折旧 10 10 长期负债合计 214 190 固定资产净值 140 150 优先股本 0.6 2 普通股本 2.2 8 资本公积 0 10 保留盈余 0 40 股东权益总额 5.1 61.8 资产总额 317.5 417.9 负债与权益总额 317.5 417.9 动态利润表 公司第一、二季度负债表 来自经营活动的现金流量 单位：元 来自客户的现金收入 2337400 支付给供应商的现金 -2012688 支付员工报酬 -558600 专卖店用费（维护\装饰\租金） -307600 广告及促销费用 -850000 支付利息 -2