我国商业银行资产负债管理与利率风险管理研究.pdf

摘要 摘要 资产负债管理是商业银行为了在可接受的风险限额内实现既定经营目标，而 对其整体资产负债组合进行计划、协调、控制以及前瞻性地选择业务策略的过程， 它在当今银行业务管理中占着主导地位。利率水平的变动对银行未来收入固定的 存贷款和债券组合的价值有着直接和重大的影响，利率风险一直都是银行所面临 的最主要的市场风险之一，因此，对利率风险的管理是整个资产负债管理中最重 要的组成部分。 2010—2011年我国宏观调控导致利率变动频繁，本文尝试从监管角度入手， 分析我国商业银行资产负债管理尤其是利率管理的现状，总结目前存在的问题并 提出改进建议，这有利于我国商业银行改善经营管理、保证商业银行的安全稳定、 提高商业银行的风险管理水平，进而有利于利率市场化过程中我国经济健康有序 地发展。本文共分三个部份： 第一部份对资产负债管理和利率风险管理的理论知识进行介绍。介绍了广义 的资产负债管理框架中各部份构成，并从风险角度介绍了狭义上的资产负债管 理，同时对利率风险管理作了详细介绍，包括利率风险管理的内容、风险度量技 术和风险控制方法。 第二部份通过数据分析了我国商业银行的资产负债管理以及利率风险管