江苏华昌化工股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

江苏华昌化工股份有限公司 内部控制自我评价报告 江苏华昌化工股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告 根据财政部《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》及深圳证券交 易所《关于做好中小企业板上市公司2009年年度报告工作的通知》、《上市公司内部控 制指引》的有关规定，江苏华昌化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 董事会就公司内部控制情况进行了自查并形成如下自我评价报告。本报告不构成投资者 购买本公司股票的依据。 一、公司内部控制的基本概况及评价 （一）内部环境 1、公司治理架构。公司建立了含股东大会、董事会和监事会在内的现代法人治理 结构，同时设有工会和职工代表大会的民主监督结构。董事会下设战略和发展委员会、 审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会等专门委员会；经营层设置了完整的职能 部门管理体系。上述治理架构通过组织架构图及明确的职能分工进行了固化。“三会” 及董事会各专业委员会运转正常，董事、监事、经营管理人员勤勉履职。 2、内部控制制度体系。根据中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规 定，公司已建立并完善了相关的治理制度，包括但不限于以下制度： 《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《战略和发展委员会工作细则》、《审计委 员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《总经 理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《内部控制制度》、《内部审计制度》、《关 联交易决策制度》、《信息披露管理制度》、 《独立董事制度》、《独立董事年报工作 制度》、《审计委员会年报工作规程》、《投资者关系管理制度》、《募集资金管理办 法》、《对外投资管理办法》、《子公司管理制度》等。 公司经营层以上述制度体系为基础，根据全面性、重要性、制衡性、适用性、成本 效益原则，制定业务流程管理体系，形成了完整的体系管理文件。 以上制度在公司日常运行中得到不断完善和有效执行，为公司规范化治理和运作提 供了有效的制度保障。 3、内部检查、监督。公司已形成以董事会审计委员会为核心的三级内部检查、监 督机制。审计委员会依托审计部，对公司层面内部控制执行及完善情况进行审查，通过 审查监控相关制度有效执行，并进行完善。总经办对各职能部门/分厂工作开展情况进行 1 江苏华昌化工股份有限公司 内部控制自我评价报告 检查、监督，监控相关工作及制度执行情况。各部门对各职能岗位工作完成情况进行检 查，监控各岗位按岗位职责、工作标准开展工作。 4、公司文化与核心价值观。公司形成了良好的企业文化及核心价值观，公司秉承 国有企业守法经营的历史优良传统，在市场化经营的环境下，始终保持谨慎经营的工作 作风，公司董事、监事及高级管理人员以“对股东尽职对员工尽责、对社会负责”的核 心价值观营造了公司良好的文化氛围。 对企业文化、内控完善建设，公司董事、监事及高级管理人员非常重视。包括：一 制度建设工作由董事长、总经理亲自抓；二公司定期结合体系审核进行制度、流程审核、 评价；三公司定期排出员工培训计划，对员工进行培训。 评价：公司建立了含股东大会、董事会和监事会在内的现代法人治理结构，同时设 有工会和职工代表大会的民主监督结构。董事会下设战略和发展委员会、审计委员会、 薪酬与考核委员会和提名委员会。根据《公司法》、《证券法》等法律、法规和监管部 门的有关规定，公司已建立并完善了相关的治理制度。通过内部检查、监督机制的实施， 公司文化与核心价值观的推进实施，已形成了良好的内部控制环境。公司在业务、机构、 人员、财务、资产等重要方面能保持其独立性，在独立决策和独立运营方面不存在重大 缺陷。 （二）风险评估 公司逐步建立了较为完善的风险评估体系，该体系主要包括生产经营风险评估体系、 财务及管理风险评估体系、法律与道德风险评估体系。其中鉴于公司属于化工类企业的 特殊性，公司在安全及环境保护风险评估方面更加关注，建立了相关制度及风险防范应 急预案，对生产经营过程中容易发生的风