第七章贷后管理.pptVIP

银行信贷管理 第七章 贷后管理 主要内容 贷后管理的机构配置及职责（理解贷后管理的内涵，贷后管理的意义以及存在的问题，了解贷后管理责任制度与机构设置和职责分工） 对借款人的贷后监控（掌握对经营状况、管理状况、财务状况、还款账户及与银行往来情况的监控） 贷后管理的内容及操作要求（了解与理解账户管理、贷款检查等内容，掌握风险预警、风险分类、档案管理的内容） 不良贷款的贷后管理（了解不良贷款贷后管理的工作职责，掌握不良贷款管理工作内容） 一、贷后管理的内涵 第一节 贷后管理的机构配置及职责 广义的概念：从信贷业务发生后直到本息收回或信用结束全 过程的信贷管理行为的总和。时间跨度是贷款发放开始到该 该笔贷款的债权债务关系结束为止。具体是指指从客户获得 银行授信后到该授信完全终止前各个环节的管理，包括信贷 审批条件的落实、贷款跟踪检查、信贷风险监管与预警、 贷款本息回收、不良信贷资产管理、信贷档案管理等工作内容。 狭义的概念：将不良贷款的管理以及随后的债权保全作为贷款 管理风险处置部分。 第一节 贷后管理的机构配置及职责 二、贷后管理的意义 提高银行信贷资产质量，防范信用风险的需要 加强经营与管理，提升银行竞争力水平的需要 有效支持实体经济，推动经济建设稳步可持续发展的需要 贷后管理的主要内容：贷后检查、贷款质量分类与风险预警、贷款本息到期收回、不良贷款管理 温家宝总理在2010年政府工作 报告中指出“强化贷后管理，确 保信贷资金支持实体经济“ 第一节 贷后管理的机构配置及职责 三、贷后管理的现状 P246 贷后管理中存在的问题 四、贷后管理责任制度 贷后管理实行经营主责任人制度和风险监控主责任制度 五、贷后管理的机构（岗位）设置及职责分工 P247—251 第二节 对借款人的贷后监控 一、经营状况监控 内涵：信贷员一定要培养良好的观察能力，力求对企业进行全面、广泛的了解。一方面，要注意企业在日常的商务活动中是否出现不道德的谋利和不讲诚信的行为，是否出现隐瞒经营情况的现象及其他各种异常情况；另一方面，对异常情况一定要进行调查和分析，找出问题根源 经营风险体现: 1）经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态； 2）业务性质、经营目标或习惯做法改变； 3）主要数据在行业统计中呈现不利的变化或趋势；等等 第二节 对借款人的贷后监控 二、管理状况监控 内涵：对企业整体运营的系统情况调查，尤其是对不利变化情况的调查 特点：此部分调查的特点是对“人及其行为的”调查 企业管理状况风险主要体现 : （1）企业发生重要人事变动； （2）最高管理者独裁，领导层不团结； （3）管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守 等等 第二节 对借款人的贷后监控 三、财务状况监控 内涵：财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映。贷款人应定期收集符合会计制度要求的企业财务报表，关注并分析异常的财务变动和不合理的财务数据，加强企业财务数据的纵横向比较和数据之间的勾稽关系，防止企业更改财务数据和材料的现象 企业的财务风险主要体现 : 企业不能按期支付银行贷款本息； 经营性净现金流量持续为负值。 产品积压、存货周转率下降； 应收账款异常增加； 流动资产占总资产比重下降； 短期负债增加失当，长期负债大量增加； 银行账户混乱，到期票据无力支付； 企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损； 不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象； 财务记录和经营控制混乱； 等等 第二节 对借款人的贷后监控 四、还款账户监控 内涵：通过对日常生产经营资金进出账户、大额异常资金流动的全面监控和分析，银行业金融机构可以真实、全面、立体地了解借款人经营的全貌，有效确保贷款足额、及时归还。 分析的角度： 固定资产贷款 项目融资 流动资金贷款 第二节 对借款人的贷后监控 五、与银行往来情况监控 内涵：企业与银行的资金往来是公司交易情况最直接的反映，也是银行利益的体现。贷款人应通过观察借款人与银行的资金往来情况，核查企业的银行对账单，分析公司的最近经营情况，并对异常的划款行为进行调查分析 第二节 对借款人的贷后监控 与银行往来异常现象包括： （1）借款人在银行的存款有较大幅度下降； （2）在多家银行开户（公司开户数明显超过其经营需要）； （3）对短期贷款依赖较多，要求贷款展期； （4）还款来源没有落实或还款资金为非销售回款； （5）贷款超过了借款人的合理支付能力； （6）借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款； （7）借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险。 第二节 对借款人的贷后监控 一、账户管理 P