多幣別基金配套措施規劃說明.docVIP

含新臺幣多幣別基金問答集 壹、含新臺幣級別及其他外幣級別多幣別基金 多幣別首次募集申請程序與單一幣別基金募集程序是否相同？已成立之臺幣基金若擬増發外幣級別成為多幣別基金，其申請程序如何？ 說明： 屬新成立基金擬採多幣別者：依「證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則」，分別採申請核准制或申報生效制。若採申請核准制者，由本會轉送中央銀行同意後核准；若採申報生效者則於申報後，證券投資信託事業於募集前向中央銀行申請同意。 屬已成立基金增加發行外幣級別者：依本會證券期貨局101年10月11日證期(投)字第1010047366號函釋，該等案件以修約方式進行，無須召開受益人會議，惟應洽律師出具對投資人無重大影響之意見書後向本會送件，並由本會於核准前洽會中央銀行同意。 於中央銀行外幣共同額度後，若未來增刪外幣級別，倘不涉及提高外幣額度上限，得向本會申請修正契約，無須再送中央銀行審查。 含新臺幣多幣別額度？ 說明： 外幣級別面額之訂定需否與臺幣級別相同？ 說明：外幣級別與臺幣級別之每單位發行價格可不同 投資人可否新臺幣申含臺幣多幣別基金之外幣級別？ 說明：依本會證券期貨局101年10月11日證期(投)字第1010047366號函釋， 含新臺幣多幣別基金之公開說明書應特別揭露之內容？ 說明：說明： 含新臺幣多幣別基金於計算募集成立清算標準及適用「證券投資信託基金管理辦法」第83條所定基金規模小於一定標準無需召開受益人會議向本會申請被合併時，是否以基金各級別合計之整體規模計算適用之？ 說明：多幣別基金於計算最低募集成立金額、清算標準及合併時，係以基金各級別合計之整體規模計算。 多幣別基金財務報告表達與揭露？ 說明： 多幣別基金之財務報告報表幣別以臺幣表達；純外幣多幣別基金，以基準貨幣表達。 基金年度財務報告之編製，除應符合本會95年12月11日金管證四字第0950146444號令規定外，應再附註揭露各級別淨資產價值、單位數及單位淨值資訊。 多幣別基金簡式公開說明書頁數限制是否放寬？ 說明：多幣別基金簡式公開說明書頁數限制與單幣別公開說明書相同多幣別基金之新臺幣級別及外幣級別間得否相互轉換？得否與其他基金相互轉換？說明：依本會證券期貨局101年10月11日證(投)字第1010047366號函三(二)，多幣別基金之新臺幣級別及外幣級別不得相互轉換新臺幣級別多幣別基金外幣計價基金間相互轉換尚無限制。多幣別基金之外幣級別 (例如均為美元)於國內募集及於國外募集是否需區分不同級別？ 說明：爰於國內募集及於國外募集仍應區分為不同級別。證券投資信託事業得否先於契約增列多種外幣級別，暫不募集或接受投資人申購，未來再自行訂定開始募集日？ 另已成立基金修訂契約增加外幣級別可否不依制式契約定自本會核准之日起生效而另訂開始募集銷售日？ 說明：得先於契約增列多種外幣級別，暫不募集或接受投資人申購，未來證券投資信託事業再自行訂定開始募集日另修訂已成立基金契約增加外幣級別可訂募集銷售日。？ 說明：證券投資信託事業多幣別基金之外幣計價級別(例如美元)限以該幣別(美元)收付投資人款項，不得以他種外幣收付。 多幣別基金不同級別之配息計算方式、經理費、保管費、最低申購金額、買回費用、申購/買回程序、地點及截止時間、買回價金給付之時間及方式可否不同？ 說明：多幣別基金之。最低申購金額、買回費用、申購/買回程序、地點及截止時間、買回價金給付之時間及方式 含新臺幣多幣別基金之同一外幣級別在國內或國外募集必須分別發行，各國銷售之外幣級別名稱？ 說明： 十七、含新臺幣多幣別基金於何種狀況下得辦理追加募集？ 說明：因為含新臺幣多幣別基金之新臺幣級別與外幣級別之額度係採分開計算，爰若含新臺幣多幣別基金之外幣級別或新臺幣級別就個別級別達「證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則」第8條規定得辦理追加募集之條件，應得分別就該級別（新臺幣級別或外幣級別）辦理追加募集。 貳、外幣計價基金首次募集採多種外幣級別或單一幣別之外幣計價基金募集規範是否相同？已成立之外幣計價基金若擬増發不同幣別之外幣級別，其申請程序如何？ 說明： 首次募集採多種外幣級別或單一幣基金均依本會101年10月17日金管證投字第1010045938號令規定辦理。 已成立之外幣計價基金增加發行不同外幣級別者，該等案件以修約方式進行，無須召開受益人會議，惟應洽律師出具對投資人無重大影響之意見書後向本會送件。 證券投資信託事業募集發行外幣計價基金除以外幣收付申贖款外亦得收付投資人新臺幣申贖款，請問匯率風險係由基金或投資人承擔？ 說明：本會101年10月17日以金管證投字第1010045938號令規定，證券投資信託事業募集發行外幣計價基金除以外幣收付申贖款外亦得收付投資人新臺幣申贖款，由證券投資信託事業為投資人代為結匯。投資人申贖