《一般利润率下降的趋势：本质与表象》.pdfVIP

一 般利润率下降的趋势：本质与表象 鲁保林 ，赵 磊 ，林 浦 (西南财经大学 a．经济学院；b．《财经科学》编辑部，成都 611l30) 摘要：托马斯 ·韦斯科普夫在研究一般利润率规律时，试图用产能资本比、利润份额和生产能力利用率三要素 去解释利润率的升降。实际上，不能够将产能资本比与资本有机构成等同视之；利润份额的下降在经济周期的繁 荣后期施压于利润率，并非是利润率下降长期起作用的因素，而产能利用率的降低不过是利润率下降的结果。 关键词：利润率；资本有机构成；产能资本比；利润份额 ；生产能力利用率 中图分类号：F014．1 文献标识码：A 文章编号：1005—2674(2011)06—036—05 马克思认为，一般利润率下降规律 “是现代政治经济学的最重要的规律。”l1]267国内学者对于这个规律 的研究大约始于上世纪8O年代后期，理论上的讨论较多，_2 但经验研究上的讨论较少，而且大多借用的是 西方学者的分析方法。其中有代表性的研究有牛文俊 (2009)[53、谢富胜(2010)[63等的分析。牛文俊计算了 1948～2006年美国私人部门的利润率，他借助了托马斯 ·韦斯科普夫 (ThomasE．Weisskopf，1979)的经典 分析方法，把利润率的变动归结为产出资本比、能力利用率和利润份额三个因素的共同作用，研究得出的结 论是：产出资本比对利润率的下降起主要作用。谢富胜等采用了与牛文俊相同的方法分析了1975～2008年 美国非金融部门(NFCB)的利润率变动状况，他们的结论是：利润份额的波动是利润率周期性波动的最主要 原因，产能利用率是利润率周期性波动的第二位原因。同时说明了有机构成虽在提高，但是资本品、消费品 和产出品之间的比价关系在一定程度上抵消了有机构成提高所导致的利润率下降的影响。以上两位学者均 采用了韦斯科普夫的分析方法，得出的结论却并不一致。鉴于韦斯科普夫的分析方法对后来的中外学者影 响很大，但对他的分析方法与马克思的分析方法进行系统比较的文献却少见，本文拟从韦斯科普夫的分析方 法说起，去探究两种分析方法的异 同。 一 、 “产 出资本比”的天生不足 韦斯科普夫(1979) 根据平均利润率下降的起源不同，将马克思主义的危机理论划分为三个基本流 派：资本有机构成提高论、劳工实力增强(工资)倾蚀利润论和实现的失败论。这三个流派的侧重点分别为： (1)技术变化和资本有机构成状态；(2)阶级斗争和劳动与资本之间的收入分配；(3)产品全部价值的实现 问题。前两种流派的分析集中于生产领域，而第三种流派的分析集中于流通领域。为了把这三个流派的理 ～ 丌 丌 v 7 论纳入一个统一的框架，他把马克思的利润率公式P= “改造”成r= = ×专×詈，即利润率等于利 1_V J、 1 厶 A 润份额、产能利用率和潜在产出资本比的乘积。这里K表示资本总量，兀表示利润量，Y表示实际产量，z表 示潜在产量。相应地，马克思的不变资本 c等同于资本总量K，可变资本v等同于Y一兀(韦斯科普夫用w 收稿 日期 ：2011—02—20 作者简介：鲁保林 (1982一)，男，河南潢川人，西南财经大学经济学院博士研究生，主要从事马克思主义经济学研究；赵磊(1957一)，男，黑龙江 依兰人，西南财经大学 《财经科学》编辑部研究员、博士生导师，主要从事马克思主义经济学研究。 36 一 般利润率下降的趋势：本质与表象 表示v)，剩余价值 m等同于利润量n。韦斯科普夫运用上述分析框架研究了美国经济中的非金融产业 (NFCB)部门利润率变化趋势，数据截取期间为1949—1975年。根据他的分析，利润率在所考察期间一直呈 现长期下降的趋势，利润率长期变化趋势符合马克思的预测。在每次周期之内 ，利润率都在扩张初期阶段 上升，扩张后期阶段以及收缩期中下降。 “在所有这些解释关键时期里利润率下降中，“劳工实力增强论”得 到的经验支持比 “资本有机构成提高论”或 “实现失败论”多得多。劳工实力相对于资本实力的增长，完全说 明了利润率的长期下