项目评估报告书(丰丰食品).docVIP

编号：成农担号 项目业主：项目名称：地 址：联 系 人：电 话：评估人员：评估日期：年月日  成农担号项目名称 项目业主 经营地址 贷款类型 申请 贷款期限 贷款用途 贷款银行 崇州市王场农村信用合作社 注册资本 人员 土地流转 流转方式 一、公司以发展农村肉鸭养殖业、加工成品白条鸭为主公司以王场加工厂为核心最近随着猪肉价格暴涨，与猪肉同处“肉篮子”的鸡肉、鸭肉的价格也出现了明显上扬、财务状况负债 单位：万元项 目 2006年 2007年 2008年月 流动资产 2124 3863 其中：应收账款 895 1540 存货 851 1512 固定资产合计 1265 3414 资产总额 3731 7910 负债总额 1125 3700 流动负债 1125 2700 其中：付息债务 1000 2500 应付账款 20 75 长期借款 1000 1000 净资产 2606 4210 现金及等价物 241 699 主营业务收入 15219 19704 12111 主营业务成本 13773 17779 10825 净利润 569 1104 662 应收款周转天数 17.4天 22.5天 23.32天 流动资产周转率 7.17次 5.10次 5.57次 存货周转天数 20.4天 28.1天 27.48天 固定资产周转率 12.03次 5.77次 6.4次 资产负债率 30% 47% 49.35% 流动比率 189 143 133 速动比率 113 87 84 利息保障倍数 11.5 6.03 3.46 说明：（1）从近三年的财务数据看，公司总体规模成平稳发展态势，净资产逐年增加，显示公司目前有较好的经济实力及较强的承贷能力公司07年资产总额增长了112%，负债同比增长率229%，所有者权益同比增长率62%。资产的增长主要来自货币资金、存货和应收账款的增加，负债的增长主要来自于应付账款、应付工资及福利费、短期借款和长期借款的大幅增加。公司存货占流动资产的比例较高，接近40%，其中大部分为产成品（约占94%），说明企业产成品所占资金较多，销售能力有待加强（）从财务数据看，公司短期负债占全部负债的比例较高，约70%；而付息债务占流动负债的比例也较高，约9%，说明企业的短期偿债压力比较大。另外，公司的流动比和速动比都呈现出逐年下降的趋势（）从销售净利率来看，公司07、08年的销售净利率比06年有所提高，06年约为4%，07、08年基本保持了%的销售净利率。债务类型 金额 借入日期 银行 短期借款 1000万元 07 王场信用社 成都农担保 500万元 0710-08.10 国农开发银行 成都中小担担保 00万元 商行支行 成都中小担担保 400万元 双流信用联社 双流张忠伟厂房抵押 300万元 王场信用社 成都中小担担保 成都农担保 崇州农发行 委托贷款 公司近三年经营情况及经营效率 单位：万元 % 项 目 2006年 2007年 2008年月 主营业务收入 15219 19704 主营业务成本 13773 17779 经营费用 397 272 管理费用 418 509 财务费用 54 220 净利润 569 1104 毛利率 9.59.77 10.62 费用比率 5.715.08 5.71 净利率 3.745.60 5.47 说明：根据上表数据，0年较0年，主营业务收入增长率为%，主营业务成本增长率为%，。二、主要用于原材料采购2008年宰杀200万只，本次公司申请00万元的流动资金贷款，按照流动资每年周转次计算，可以收购万只鸭（00万元×7次÷12元/只） 一、主营业务收入 35000 二、主营业务成本 31500 三、毛利率 10% 四、税金 455 五、营业、管理费用 1400 按07年水平费用占销售收入4%估算 六、财务费用 415.8 利息加担保费按11%计算，贷款总额按3780万元计 七、利润 1229.2 现金流量预测 一、贷款收入 1500 贷款1500万 二、销售收现 33950 按07年收现率97%计算 三、销售付现 32700 根据07年折旧水平，扣除折旧200万 四、税金支付 455 五、贷款利息及担保费 415．8 六、贷款本金偿还 1500 七、现金净增加额 379．2 四、信用记录 公司银行信用记录良好，目前获得农业银行AAA级信用等级。 五、主要风险反担保措施、结论 成都市现代农业担保有限公司 担保评估报告书