内部控制管理制度..doc

XXXXXXXXXX有限公司 内部控制管理制度 编 制：企业管理中心 审 批： 董 事 办 二○一三年十二月 目 录 1、 总则 ２ 1.1内部控制的目的和意义 ２ 1.1.1目的 ２ 1.1.2意义 ２ 1.2内部控制的目标 ２ 1.3 内部控制的制订原则 ３ 2 、内部控制管理细则 ４ 2.1内部机构运行管理控制 ４ 2.2发展战略管理控制 ４ 2.3合同管理控制 ５ 2.4财务资金管理控制 ６ 2.5采购与付款管理控制 ７ 2.6存货管理控制 ９ 2.7固定资产管理控制 １０ 2.8成本费用管理控制 １１ 2.9资金筹措管理控制 １２ 2.10财务报告编制控制管理 １３ 2.11违规行为控制管理 １４ 3、附则 １５ 1、 总则 1.1内部控制的目的和意义 1.1.1目的 为了加强和规范企业内部控制与管理，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》及《企业内部控制规范》等有关法律法规，特制定本制度。 1.1.2意义 本制度的实施对完善公司内部控制、进一步规范公司内部各个管理层次相关业务流程、分解和落实责任、控制公司风险、确保公司财务报告及相关信息的真实完整、公司资产安全高效运行等具有较强的现实意义。 1.2内部控制的目标 通过内部控制体系的建立、建设、完善、实施，