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第八章 商业银行 商业银行概述 商业银行的主要业务 商业银行的经营管理 商业银行的信用创造 8.1 商业银行概述 商业银行的历史 BC.2000 古巴比伦、古罗马的银钱业和货币兑换业。 中世纪 意大利出现早期银行。 Bank源于意大利语“banco”（坐长板凳的人） 英国的银行家起源于为顾客保管金银的金匠。 1694 英格兰银行的成立标志现代商业银行的产生。 8.1 商业银行概述 商业银行的历史 按照业务经营范围划分类型： 传统商业银行 发源于英国，以短期票据贴现业务为主，与商业活动关系密切。 综合性商业银行 发源于德国，长短期限贷款皆可，还能直接投资企业。 全能型银行（混业经营） ：美国。 职能分工型银行（分业经营）。 8.1 商业银行概述 商业银行的性质和职能 性质： 企业：盈利性质的企业， 经营目标是利润最大化。 金融企业：经营对象是货币，而且所有权不变，使用权暂时转让而已。 特殊的金融企业：服务对象广泛全面、能创造信用，被称为“金融百货公司”。 8.1 商业银行概述 商业银行的性质和职能 四大职能： 信用中介 商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。 商业银行引导资金从盈余单位流向短缺单位，实现资金融通。 不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。 化短为长，变闲为宝，实现三赢。 8.1 商业银行概述 商业银行的性质和职能 四大职能： 支付中介 一种货币经营业的职能。 通过活期存款账户的各种货币结算、支付、兑换，形成支付中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。 看似收益不丰，但能节约社会流通费用，也获得廉价资金来源，方便了客户，实现双赢。 8.1 商业银行概述 商业银行的性质和职能 四大职能： 信用创造 信用工具的创造 银行券→支票→信用卡→电子货币 信用量的创造 用各种存款发放贷款，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。 让每一元货币发挥比面值更大的作用。 8.1 商业银行概述 商业银行的性质和职能 四大职能： 金融服务 工商企业的专业化发展，要求把许多原来的属于企业自身的货币业务转交给银行代为办理，如发放工资，代理支付等。 个人消费由原来的单纯钱物交易，发展为转帐结算。 银行间的业务竞争也日益剧烈化，要求在传统业务之外寻找新的利润来源。 8.2 商业银行的主要业务 主要业务概述 负债业务 资产业务 中间业务及表外业务 信用业务的派生业务。 一般资产负债表上不反映。 8.2 商业银行的主要业务 商业银行的负债业务 支票存款 流动性最高的负债，可随时提现或充当交易媒介。 支票存款通常被看做货币的组成部分。 包括三大内容： 不计息的支票帐户 计息的可转让提款单存款：NOW (negotiable order of withdrawal Account ），以支付命令书取代了支票，仅限于个人和非营利性团体开立 。 货币市场存款账户： MMDA (Money Market Deposit Account)，介于储蓄和活期存款之间。 8.2 商业银行的主要业务 商业银行的负债业务 非交易用存款 不能充当交易媒介或转账（开支票）。 三种类型 储蓄存款：一般仅限个人和非盈利机构。 小额定期存款：定期不定额，可以提前支取。 大额定期存单：定期定额， 有二级市场，流动性较强。 8.2 商业银行的主要业务 商业银行的负债业务 借款 向中央银行借款 再贴现 直接借款 向同业借款 银行同业拆借 抵押借款 转贴现借款 向企业借款：证券回购协议 8.2 商业银行的主要业务 商业银行的负债业务 银行资本 核心资本：自有资金，永久占用。 股本：包括实收资本、普通股、优先股。 公开储备：各种盈余提取出的储备。 附属资本：可长期占有的资金。 未公开储备：已入账。 重估储备：不动产的增殖。 普通准备金：防备未来亏损而计提的。 混合资本工具：如可转换债券。 长期附属负债：各种资本、信用债券。 ? 《巴塞尔协议》 1988年7月在瑞士的巴塞尔，国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会——“巴塞尔委员会” 通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称。 该协议确定了银行资本的构成，划分资产信用风险档次，规定了银行的资本及核心资本与风险加权总资产的比率。 2001年的新《巴塞尔协议 》提出银行资本监管三大支柱：最低资本标准、监管审查和市场约束。 ? 风险加权资产的分类 风险权数=0 无违约风险项目：政府债券、银行准备金 风险权