门店财务检查制度(6页).doc

门店财务检查制度 随着公司经营规模的不断扩大，为了加强对门店财务工作的管理，保证公司财务制度的贯彻执行，特制定此制度。 一、岗位设置及人员安排 公司财务管理中心财务管理部设置专员，专门指导和监督分公司对总部财务制度的执行情况，对现行财务制度不健全之处加以修改和完善；公司财务管理中心设置商品监控专员，专门负责对商品管理的制度建设，商品保管账的建立与健全，商品账、物准确性的监控和审计工作，监督商品管理制度和规范的执行。 公司财务管理中心财务管理部设置专员，对公司相关财务人员进行考核,及时记录财务检查的情况，收集分公司财务部的奖惩文件并向财务副总监汇报门店工作。 分公司财务部设置门店管理员和商品监控员，上海分公司门店管理1人，商品监控员2人；江苏、宁波、杭州分公司各设置门店管理员1位，商品监控员1位。门店管理员和商品监控员由分公司负责财务管理的财务副经理管理，由该副经理向总部财务管理中心财务管理部汇报工作。 二、门店管理员和商品监控员的职责 商品监控员岗位职责 1、检查分公司商品进库、在库、出库检验制度和商品盘点制度的执行。 2、对商品管理的制度建设，商品保管账的建立与健全，商品账、物准确性的监控和审计工作，监督商品管理制度和规范的执行。 3、处理分公司门店每月盘点结果进行分析，并负责提出处理意见和提请审批及负责执行实施的跟踪。 4、公司商品流转工作流程与规范的合理性，提出整改意见。 5、检查分公司商品进库、在库、出库检验制度和商品盘点制度的执行。 6、总部财务管理中心商品监控专员交给的专项检查工作。 门店管理员岗位职责 及时反映分公司门店管理中存在的问题，提出整改意见上报分公司财务部财务管理副经理。 结合总部财务管理中心和分公司的特点进行制度建设，监督门店财务管理制度和规范的执行。 深入门店检查财务制度的执行情况，每周汇报检查工作，并提请奖罚意见。 重点检查门店财务人员的工作态度和工作完成质量，为分公司财务经理提供绩效考核资料。 协助商品监控员做好门店商品盘点工作，保证门店资金流和物资流的安全。 培训门店财务人员，提高门店人员的业务素质。 完成总部财务管理中心专员交给的专项检查工作。 三、门店财务检查表 门店名称： 年 月 日 序号 内容 标准 处罚规定 检查 情况 1 解款情况 解款交接 有现金解款登记薄 没有解款登记薄的罚款50元 　 解款流程 有专人上报销售解款数 一次没有上报销售解款数罚款20元 　 符合解款规范、有相关解款安全措施，与银行对帐单核对 不符合解款规范的按情节轻重，处以100—500元的罚款 　 2 费用报支 报销资金来源 总部规定的备用金 动用销售款报销的立即开除 　 报销流程 经办人-部门经理-财务主管-公司审批-付款，先审核后报帐 不按总部费用审批规定流程，发现一次罚款50元 　 　 　 报销审核 符合总部费用审核制度 报销凭证登记、发放 有《费用报销清单》、财务应对费用审核、总部审核后发放 3 各项收费 开箱包装费 财务主管收款后开具收据，其他人员无权开具收据、无权收款，收到款项必须上交分公司财务部，分公司财务开具总收据 发现一次对财务主管罚款50元，开收据的当事人罚款20元。 　 罚款 运费 促销费 押金 旧机费 电池费 包装销售收入 材料销售收入 加管、加液费 　 4 现金、印章保管 备用金 符合总部备用金管理 备用金帐实不符，罚款50元 　 保险箱管理 有相关安全管理措施，一个保险箱锁只能由一人保管钥匙，不可多人保管。多人存放的，每人必须进行加锁封包 发现一次罚款20元 　 现金交接手续 有现金交接登记本 没有现金交接登记本的罚款20元 　 印签管理 印签由台账、财务主管分开保管 印签没有分开管理罚款30元 　 业务公章、发票章管理 发票专用章由财务主管保管，公章由门店行政保管 没有分开管理罚款30元 　 印章使用登记薄 印章、印签使用必须有登记 没有使用登记本罚款20元 　 5 费用发放 促销费 所有的费用发放都由财务主管发放，在《费用收放登记薄》记录并有领款人签字 违反费用发放规定的罚款30元 　 　 　 DM投递费 　 工资 　 奖金 所有的费用发放都由财务主管发放，在《费用收放登记薄》记录并有领款人签字 其他 　 6 费用上交 上交单据保管 妥善保管 没有登记表和领款人签字罚款20元 　 登记手续 有《费用上