培训材料融资租赁保理业务政策解读摘要.pptVIP

* 5.1我行开展租赁保理业务的基本思路 一、发展中型客户的售后回租租赁保理业务 中型客户一般难以在银行取得项目贷款，项目投入主要以自有资金或占用短期负债。通过售后回租，借款人可以将资产变成现金，又可以继续拥有资产的使用权。 对我行来讲，对中型客户的定价较高，收益较好，同时可为我行带来可观的中间业务收入。另外可改善我行贷款结构，提高贷款抵押率。 * 5.1我行开展租赁保理业务的基本思路 客户选择标准： 1、客户运营成熟，经营活动现金流较稳定 2、租赁设备为核心设备，争取将土地、厂房整体抵押我行。 3、综合收益要达到基准利率上浮25%以上。 * 5.1我行开展租赁保理业务的基本思路 二、发展针对大户的对接海外资金售后回租业务 大型客户融资议价能力较强，通过利用租赁公司的外债额度，在境外融资，获得有竞争力的低成本资金。 我行通过利用租赁公司获得的低成本资金，提高了产品定价空间，增加我行中间业务收入。 * 5.1我行开展租赁保理业务的基本思路 三、拓展对接海外资金+经营性租赁业务 当前我行正在研究兖煤股份的经营性租赁业务。通过经营性租赁，可给企业带来以下好处： 1、提高资产流动性 2、可加速设备折旧 3、资金额度较大 4、资金使用时间较大 5、资金成本较低 6、还本方式灵活 * 5.1我行开展租赁保理业务的基本思路 我行初步筛选的融资租赁保理客户清单 * 5.1我行开展租赁保理业务的基本思路 * 5.1我行开展租赁保理业务的基本思路 * 5.1我行开展租赁保理业务的基本思路 * 5.2.1 售后回租融资租赁保理案例 一、项目概况 福兴集团有限公司（以下简称借款人）为盘活存量资产，拟将设备等资产出售给量通租赁有限公司，然后再以回租的方式实现融资，以达到提高资产利用效率。我行为福兴集团公司核定融资租赁保理授信总量，用于无追索购买量通租赁有限公司对福兴集团 “售后回租”租金应收款。 借款人为地方国有煤炭企业，成立于2002年，目前集团已建成煤矿探明地质储量6.78亿吨，可开采储量5.78亿吨，核定产能330万吨，可开采年限175年。技改后，集团核定产能将达480万吨。集团矿井分布在枣庄、贵州。另外集团在青海省也取得了一矿区探矿权。发展前景较好。我行对其无授信。 从集团财务状况来看，一是借款人资产负债结构不够合理，自2010年以来，借款人进行大规模固定资产投资，固定资产新增近12亿，但主要依赖自有资金及短期借款，短债长用，流动比下降。借款人有通过中长 * 5.2.1售后回租融资租赁保理案例 一、项目概况 期融资优化资产负债结构的需求。二是做为煤炭企业，借款人盈利能力较强（三年来净利润率都在22%至35%之间），经营活动现金流较好，还款能力较强。 我行若对其提供流动资金授信，在资金需求测算、资金用途方面存在障碍。借款人将采煤设备通过售后回租方式，以自有的存量资产出售给租赁公司，获取可用于再生产的资金后，再向租赁公司回租该资产继续经营使用，通过融物的手段，达到融资的目的，改善资产负债结构。我行无追索购买量通租赁有限公司对福兴集团 “售后回租”租金应收款，借款主体为福星集团。 * 5.2.1售后回租融资租赁保理案例 二、业务流程 中国银行 福兴集团 量通租赁公司 2、售后回租协议 1购买资产 债权转让确认书 5、租金监管 租金监管协议 3、债权转让协议（无追索权） 4、应收租金转让通知书 * 5.2.2 对接海外资金融资租赁案例 一、项目概况 当前我行正在为滨州高新铝电有限公司设计对接外债资金开展融资租赁业务，我行拟为州高新铝电有限公司核定融资性保函，以境外银行为受益人，为亮通租赁提供担保在境外银行融资，利用量通公司的外债指标，境外融资结汇后从滨州高新铝电有限公司购买发电设备，然后再以回租的方式高新铝电实现设备的使用权，达到提高资产利用效率的效果，同时获得低成本融资。 滨州高新铝电有限公司成立于2007年，具有400万吨/年氧化铝产能、188万千瓦热电装机容量及15万吨铝型材产能。从财务状况看，2012年总资产187亿，资产负债率为51.5%，销售收入为158亿，净利润为23亿，经营活动净现金流为22亿。借款人在我行无授信，当前授信银行为农行、工行及股份制银行，授信余额为24亿，另外发行了二年期信托计划，今年有20亿的信托到期。 * 5.2.2 对接海外资金+融资租赁案例 中国银行 高新铝电 量通租赁 境外银行 1.申请以受