中国南方航空股份有限公司关联交易管理规定.pdfVIP

中国南方航空股份有限公司 关联交易管理规定 第一章 总 则 第一条 为规范中国南方航空股份有限公司（以下简称“公司”）的关联 交易的行为，保证公司与关联人所发生关联交易的合法性、公 允性及合理性，充分保障股东、特别是中小股东和公司的合法 权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》、《上海证券交 易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《企业会计准则— —关联方关系及其披露》和《中国南方航空股份有限公司章程》 及其他相关法律、法规的规定，制定本规定。 第二条 若因时间等因素原因，致使本规定的内容与国家法律法规、规 范性文件产生差异，应依据更为严格的标准执行。如国家法律 法规、规范性文件规定的标准严于本规定的，公司应当及时修 订。 第二章 关联交易的定义及其范围 第三条 本规定所称的关联交易指公司或者其控股子公司与公司关联人 之间发生的交换资源、资产，相互提供产品或者劳务的交易行 为。 第四条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。其定义以《香港联 合交易所有限公司证券上市规则》、《上海证券交易所上市规 则》及相关法律法规的规定为准。 1、 具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人： （1）直接或者间接控制公司的法人，以及与公司同受某一企业 控制的法人（包括但不限于母公司、子公司、与公司受同一母 公司控制的子公司、母公司持有 30%或 30% 以上股权的联营公 1 司、母公司持有 10%或 10%以上股权的上市公司的控股子公 司）； （2 ）关联自然人直接或者间接控制的，或者由关联自然人担任 董事、高级管理人员的除公司及其控股子公司以外的法人； （3 ）持有公司5% 以上股份的法人； （4 ）按照国家有关法律、法规和上市地上市规则确定的与公司 具有关联关系的法人； （5 ）中国证监会、上海证券交易所以及公司根据实质重于形式 的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益 倾斜的法人。 2 、 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： （1）直接或者间接持有公司5% 以上股份的自然人； （2 ）公司的董事、监事和高级管理人员； （3 ）上面所述人士的关系密切的家庭成员，包括： a、父母及其配偶的父母；b 、配偶及其配偶的兄弟姐妹；c、 兄弟姐妹及其配偶；d、年满 18 周岁的子女及其配偶；e、子 女配偶的父母； （4 ）本规则第四条第 1 款第（1）、（2 ）项所列法人的董事、 监事及高级管理人员； （5 ）按照国家有关法律、法规和上市地上市规则确定的与公 司具有关联关系的自然人； （6 ）中国证监会、上海证券交易所以及公司根据实质重于形 式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利 益倾斜的自然人。 3、 根据与公司关联人签署的协议或者做出的安排，在协议 或者安排生效后，或在过去或者未来十二个月内曾经具有或者 将具有上述关联法人和关联自然人规定的，视同为上市公司的 关联人。 4 、 关联关系主要指在财务和经营决策中，有能力对公司形 2 成直接或间接控制或施加重大影响的直接或间接关系，主要包 括关联人与公司之间存在的股权关