第56章 商业银行与非银行金融机构 2011详解.ppt

第5、6章 商业银行与非银行金融机构 第5章 商业银行 内容提要 商业银行的起源和发展 商业银行主要业务 商业银行业务管理 2012年上半年五大行日均盈利高达22.56亿元。其中，工行日赚6.77亿元，把三桶油远远抛在脑后。究竟是什么原因支撑着银行业的暴利？ 一位在银行工作的网友描述，有人问他银行的钱是怎么赚来的，他立即回答，主要是靠授信类业务、中间业务和资产类业务三大板块实现的。别人要求他通俗地解释一下。他想了想，说：就是高利贷、乱收费和拉皮条。大家听后豁然开朗。 非银行金融机构 一、投资银行 二、投资基金 三、保险公司 四、信托公司 五、租赁公司 六、金融担保公司 2、存款业务 吸收存款是商业银行的传统业务，是其重要的资金来源。我们可以将存款分为活期存款、定期存款和储蓄存款三大类。 活期存款 定期存款 储蓄存款 3、借款业务 （1）同业拆借 同业拆借是指商业银行为解决临时性的资金短缺及满足流动性需求，而进行的商业银行间的短期资金融通。 （2）中央银行借款 商业银行向央行借款主要是用来缓解暂时性的资金短缺，而并非用于盈利，其借款方式主要有再贴现和再贷款两种。 （3）金融市场借款（发行债券） 商业银行可以通过发行债券满足长期资金需求。 二、资产业务 资产业务是指商业银行把通过负债业务所筹集到的资金加以运用并取得收益的业务。 我们常见的资产业务包括现金资产、贷款和证券投资，另外，商业银行也可以通过经营性租赁或融资性租赁向外进行投资。 与此同时，商业银行必须将其资金的一部分以现金资产的形式加以保留，以随时应对客户提取存款的需要，也就是说，商业银行必须保持一定的流动性。 二、资产业务 1、现金资产 2、贷款业务 3、证券投资业务 1、现金资产 （1）库存现金；（2）准备金存款； （3）同业存放；（4）托收未达款； 商业银行的现金资产主要包括其库存现金、存放在中央银行的存款准备金和同业存放。 库存现金是存放在商业银行金库中用于日常客户提现和零星开支的。 中央银行存款准备金是商业银行存放在中央银行的资金，包括法定存款准备金和超额准备金两部分。 同业存放是指商业银行为了便于在银行间开展代理和结算支付业务而存放在其他商业银行的存款。 托收未达款是银行应收的清算款项。如本行或通过其他银行向异地收款行发出的票据，在收妥之前不能动用，成为未达款。但收妥之后即成为同业存款。 2、贷款业务 贷款是商业银行将其吸收的存款按照约定的利率贷给客户并约定日期归还的业务。贷款一直以来就是商业银行的核心业务，是商业银行主要的盈利途径。 按贷款期限划分：（1）活期贷款；（2）定期贷款； 按保障形式划分：（1）信用贷款；（2）担保贷款； （3）票据贷款； 按贷款对象划分：（1）工商企业贷款；（2）不动产贷款； （3）消费者贷款； 按贷款风险程度划分：（1）正常贷款；（2）关注贷款； （3）次级贷款；（4）可疑贷款；（5）损失贷款； （贷款五级分类） 按保障形式分的贷款： （1）信用贷款 凭借借款人的资信而发放的贷款； （2）担保贷款 以借款人以为的法人或个人为担保人发放的贷款； （保证贷款、抵押贷款、质押贷款） （3）票据贷款（票据贴现） 持票人将未到期的票据向银行请求贴现，银行按票面额扣除一定贴现利息后，将余额支付给客户，到期时银行向出票人追缴资金，实际上是一种短期抵押贷款。 3、证券投资业务 是指商业银行购买有价证券的经营活动； 三、中间业务（汇兑、信用证、承兑、信托、代收） 中间业务是指商业银行不需要运用自己的资金或较少动用自己的资金，代理客户办理各种委托事项，为客户提供金融服务并收取手续费的业务。 中间业务主要包括：结算类业务、代理类业务、信托业务、租赁业务、银行卡业务等； 三、中间业务 1、结算类业务：是银行代客户清偿债权债务、收付款项的一种传统业务； 2、代理类业务：指银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务并收取一定费用的业务；（代收代付、代理融通、代理证券、代理保险、代理财产委托等） 3、信托业务：指商业银行信托部门接受客户的委托，代替委托单位或个人经营、管理或处理货币资金或其他财产，并从中收取手续费的业务； 4、租赁业务：指商业银行作为出租人向客户提供租赁形式的融资业务；（融资性租赁、杠杆租赁） 5、银行卡业务 四、表外业务 表外业务是指或有债权和或有债务的业务，指未列入商业银行资产负债表内，或不直接形成资产和负债，但在一定条件下会转化为资产或负债的经