5再融资制度解读资料.pptVIP

上市公司再融资审核 2010、9 广州 上市公司再融资审核 审核依据 上市公司融资产品介绍 上市公司再融资审核 审核依据 一、法律：《证券法》、《公司法》 二、行政规章 《上市公司证券发行管理办法》、《公司债券发行试点办法》 《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》 三、规范性文件 《上市公司非公开发行股票实施细则》 《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》 《准则第10号—上市公司公开发行证券申请文件》 《准则第11号—上市公司公开发行证券募集说明书》 《准则第23号—公开发行公司债券募集说明书》 《准则第24号—公开发行公司债券申请文件》 《准则第25号—上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》 《准则第27号—发行保荐书和发行保荐工作报告》 《证券法》对发行条件的原则规定 第十三条 公司公开发行新股，应当符合下列条件： （一）具备健全且运行良好的组织机构； （二）具有持续盈利能力，财务状况良好； （三）最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为； （四）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。 上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构批准。 上市公司融资产品介绍 股权产品（配股、增发、非公开发行股票）