上市公司独立董事的职责资料.pptVIP

中国银监会的目标 1、 法人为本监管 通过上市、引进战略投资者来改善法人结构 激励约束机制重新构架 强化现场检查和非现场监管的质量和有效性 2. 风险为本监管 《商业银行风险监管核心指标》 (暂行）(2006年1月) 强调风险监控、评估和透明度 改善银行业的风险管理体系 3. 加强公司治理结构 建立健康负责的董事会和监事会 关于中国银行和中国建设银行公司治理改革和监管指引(2004年3月) 监管市场的目的 保护投资者人和消费者的利益 保持增进市场信心 通过教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解 减少金融犯罪，维护金融稳定。 企业违规 – 四道防线 企业内控-董事会，内控体系， 风险管理 外聘审核師，侓師，中介人，专业顾问，媒体， 监管机构， 检察院 法庭 –产权纠纷 与投资者/存款者的信任关系 “人们不是买一个产品；他们买的是一个承诺。” (Alexa Fasse, PC World, 2004年3月) 中介机构或发行者提供的产品或服务必须包含一个质量承诺。 投资者倾向于一个产品或市场而不是另一个，是因为质量承诺，有时候被称作信任。 基于这种信任，募集公众资本的发行者相当于给投资者提供了他们未来业务的承诺。 所有的经纪人、保荐人、投资银行、会计师、律师和监管者都和投资者之间存在一个信任关系。 近年来就中介机构销售有问题股票、债券和衍生工