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公司治理结构研究文献综述 一、公司治理结构的概念 二、公司治理结构的原则 三、公司治理结构的基本模式 四、国内针对公司治理结构的新近研究 五、我国国有上市公司治理问题的思路 公司治理结构的概念 公司治理结构，指为实现公司最佳经营业绩，公司所有权与经营权在分离、分立和整合的基础上，规范股东会、董事会、监事会及高级管理人员间权利、义务、责任关系而形成相互制衡关系的结构性制度安排。 简单的说，就是如何在公司内部划分权力。良好的公司治理结构，可解决公司各方利益分配问题，对公司能否高效运转、是否具有竞争力，起到决定性的作用。公司治理模式包括公司的组织结构及其运行机制两个方面。 本篇文献综述主要围绕的主题 我国宪法规定了国有经济，即社会主义全民所有制经济，是国民经济中的主导力量。国家保障国有经济的巩固和发展。国有企业作为我国公司法公司种类中的特殊一类，是我国公司的主要组成部分，占有绝对多数数量。因此，国有大中型企业特别是国有上市公司的公司治理问题是我国公司法研究的主要领域和首要问题，加快国有上市公司的改革进程，建立现代企业制度必须首先做好公司治理结构的研究与法律规制。 公司治理结构的原则 资本支配原则：资本支配原则体现了出资者主权原则，意味着对公司出资的股东享有公司的最高权力， 资本平等原则：同股同权、同股同利，股东根据其出资的份额和出资性质享有权利 权力分立与权力制衡原则：权力分立和权力制衡决定了公司治理的形式架构，也是公司治理的主要内容 。公司的决策权、执行权、监督权的“三权分立” 效率优先兼顾公平原则 ：效率优先兼顾公平是公司治理结构的价值取向。公司是以盈利为目的而设立的商事主体，在现代商业活动瞬息万变的今天，良好的公司治理结构必须要适应此种形式要求， 公司治理结构的基本模式 单层委员会制以英美法系国家为代表，其特征在于公司的权力集中于资方，强调在资本的流动中提高效率。 在这种治理结构中，除股东会为公司的权力机关外，公司的重大事项的决策权、公司高级管理人员的聘任均由公司董事会来行使，公司不设监事会。 劳方与资方没有形成利益共同体，同时，由于引入兼并、收购等机制，公司的股东可以采取“用脚投票”的方式放弃持有公司股份，股东特别是小股东较少关心公司管理，而管理的核心全部放在董事会的肩上。 公司的经营与主宰由股东中心主义向董事会中心主义发展。 公司治理结构的基本模式 双层委员会制以大陆法系国家为代表，在公司治理结构中除股东大会作为公司的权力机关，董事会作为执行机关之外，设有行使监督职能的监事会或监察人。 在董事会和监事会的关系上，又可分为双层型，即由监事会推选董事组成董事会；以及并列型，即董事会和监事会均由股东大会选举产生，二者处于并列地位。 双层委员会制的特点在于有利于公司利益共同体的形成，减少劳资双方的摩擦与对立，有利于防止和抵御外来恶意接管，维护公司管理的稳定延续。 国内针对公司治理结构的新近研究 （一）公司治理基础理论方面 公司治理结构的趋同论观点 孙光焰在《公司治理模式演进趋势之争的方法论检视》 在公司治理结构的理论方面存在着趋同论和存续论两种理论。其中趋同论建立在新古典综合学派的效率理论基础上，新经济达尔文主义 （在竞争中优胜劣汰） 趋同的力量将最终压倒存续的力量，正如经济全球化是历史潮流一样，势不可挡。趋同才是公司治理模式未来发展的方向。 国内公司治理结构中对董事会研究方面针对公司治理结构的新近研究 以动态股权的方式确认国有资产的财产所有权理论 石少侠在其《我国公司法公司治理结构》 公司中的国有资产属于国家”即在公司制下, 公司对公司的财产享有法人所有权或财产权, 股东对公司的财产也享有所有权，实质上是确认了“ 双重所有权” 由静态的财产所有权规定为动态的公司股权 它强调了在公司这种形态下, 任何股东都不能用占有、使用、收益、处分的所有权权能来直接管理公司, 所有的股东都要学会通过自益权和共益权这种股权的行使方式来影响公司的决策, 参与公司的管理, 这是公司治理结构的基础。 公司治理结构中对董事会研究方面 公司治理结构中对董事会研究方面 董事诚信义务的研究 朱弈琨在《论董事问责的诚信路径》 诚信路径可以发挥两大功能, 一是问责的空隙填补机制, 二是股东与董事之间信息不对称的克服机制。 忠实义务涵摄董事谋私, 注意义务涵摄董事无能, 诚信则是涵摄董事失信 诚信路径应涵摄四种不当行为: 一是故意让公司违法; 二是不坦诚告知; 三是滥用职权, 包括操纵公司决策和多余考虑; 四是严重失职 公司治理结构中对董事会研究方面 董事勤勉义务的研究 任自力在《公司董事的勤勉义务的标准研究》 不足：第一、公司法关于董事违反勤勉义务时赔偿责任的规定存在明显疏漏。第二, 公司法关于董事勤勉义务的严格要求不符合公司及