北海银河科技上市公司案例讲解资料.ppt

处罚 时任银河科技董事、董事长顾勇彪，以董事身份在银河科技2004年年度报告上签字，以董事长身份在银河科技2005年年度报告上签字；未参与银河科技虚增2004年、2005年销售收入和利润的活动，但是知道银河科技调整2005年财务指标的情况；对银河科技未如实披露2004年和2005年关联方资金往来、对外担保、永星电子向成都光大银行贷款、被财政部广西专员办检查和被北海市人民政府处罚的事项等情况不知情。综合这些情况，认定顾勇彪是银河科技一系列信息披露严重违法行为的其他直接责任人员，依法给予相应的处罚。 * 处罚 时任银河集团财务部副总经理、银河科技资金部副总经理（部门负责人）、银河科技财务总监黄巨芳，在银河科技2005年1—3季度的季报上签字；2004年，根据龙晓荣的指令，组织实施银河科技向关联方划款5.44亿元，2005年，根据王国生的指令，审批同意银河科技向关联方划款9.52亿元，未如实要求银河科技披露；2005年，根据王国生的批示，审批办理银河科技对外担保合计9,400万元，组织办理银河科技对外担保合计2.16亿元，合计3.1亿元，未要求银河科技如实披露。综合这些情况，认定黄巨芳是银河科技有关信息披露违法行为的直接负责的主管人员，依法给予相应的处罚。 * 处罚 时任银河科技副总裁、银河电气董事长林庆农，参与银河电气虚增2004年度销售收入和利润活动；参与实施2005年银河电气为银河集团在中国银行北海分行提供3000万元违规担保，参与银河电气2004年至2005年间为非关联方提供银行借款担保1.9亿元，其中，2004年7,500万元，2005年1.15亿元，未要求银河科技如实披露上述事项；对银河科技虚增2005年销售收入和2004年、2005年隐瞒其他重大事项的情况不知情；未对银河科技2004年年度报告以及其他违法违规行为发表不同意见。综合上述情况，认定林庆农是银河科技有关信息披露违法行为的直接负责的主管人员，依法给予相应的处罚。 * 处罚 时任银河科技董事邓乐平，2004年以来没有亲自出席银河科技董事会；对银河科技虚增2004年、2005年财务指标，隐瞒重大事项的情况不知情；在审议2004年、2005年年度报告董事会上，委托其他董事行使职权，表决通过银河科技2004年、2005年年度报告。综合这些情况，认定邓乐平未对银河科技信息披露行为实施必要的、有效的监督，是银河科技一系列信息披露严重违法行为的其他直接责任人员，依法给予相应的处罚。 * 处罚 时任银河科技独立董事纳鹏杰、刘志彪、陈世福、梅生伟对银河科技虚增财务指标和隐瞒重大事项的情况不知情，在任职期间的全部董事会会议决议上签字，未对2004年、2005年年度报告以及其他违法违规行为发表不同意见。现有证据未显示这4名独立董事曾经对银河科技信息披露行为实施必要的、有效的监督。综合这些情况，认定纳鹏杰、刘志彪、陈世福、梅生伟是银河科技一系列信息披露严重违法行为的其他直接责任人员，依法给予相应的处罚。 * 处罚 时任银河科技监事、监事会召集人、永星电子副董事长郭正确，对永星电子与都江机械、银河汽车等的关联关系知情，对2004年、2005年永星电子为银河汽车提供的担保知情，但未要求银河科技履行信息披露义务；对银河科技虚增财务指标和隐瞒其他重大事项的情况不知情；在全部监事会会议记录上签字，未对2004年、2005年年度报告以及其他违法违规行为发表不同意见。综合这些情况，认定郭正确是银河科技一系列信息披露严重违法行为的其他直接责任人员，依法给予相应的处罚。 * 处罚 当事人提出的公司已经积极整改和主动纠正违法行为、未给公司及广大股民造成重大损失、积极配合调查工作等情节，我会已经予以考虑。 根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据原《证券法》第一百七十七条、《证券法》第一百九十三条的规定，我会决定： 一、对银河科技给予警告，并处以50万元罚款； 二、对潘琦、姚国平、王国生、龙晓荣、徐宏军、赖永久给予警告，并分别处以30万元罚款； 三、对顾勇彪、黄巨芳、林庆农给予警告，并分别处以20万元罚款； 四、对邓乐平给予警告，并处以5万元罚款； 五、对纳鹏杰、刘志彪、陈世福、梅生伟给予警告，并分别处以3万元罚款； 六、对郭正确给予警告。 上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内，将罚款汇交中国证券监督管理委员会（开户银行：中信银行总行营业部，账号：7111010189800000162，由该行直接上缴国库），并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案。当事人如果对本处罚决定不服，可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议，也可在收到本处罚决定书之日起3个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间，上述决定不停止执行