第六章商业银行存款业务解析.pptVIP

第六章商业银行存款业务 第一节 银行负债业务的作用 商业银行作为信用中介，负债是最基本、最主要的业务。在商业银行的全部资金来源中，90%以上来自于负债。 一、银行负债的概念 （一）银行负债的涵义 商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。 （二）银行负债的特点 1、必须是现实存在的经济义务。过去发生的已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内。 2、其数量必须能用货币度量。一切不能用货币度量的经济义务都不能称为银行负债。 3、负债只能偿付以后才消失，以债抵债只是原有负债的延期，不构成新的负债。 （三）银行负债的分类 1、广义的负债 是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容。 2、狭义的负债 指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。 本章以狭义负债为研究对象。 二、银行负债业务的作用 （一）负债是银行经营的先决条件 1、商业银行首先表现为“借者的集中”，然后才表现为“贷者的集中”。因此，负债业务是商业银行开展资产业务的前提和基础。 2、银行负债规模大小制约着资产规模的大小。 3、银行负债的币种结构、期限结构、利率结构决定着资产的运用方向和机构特征。 4、负债业务也为中间业务提供了条件。 （二）银行负债是保持银行流动性的手段，也是决定银行盈利水平的基础 （三）银行负债扩大了社会资金总量，是社会经济发展的强大推动力。银行通过负债业务，使在社会资金存量不变的情况下，通过集聚社会闲散资金，扩大社会生产资金总量。 （四）银行负债构成社会流通中的货币量。社会流通中的货币量是由现金和银行存款组成。现金是中央银行负债，而存款是商业银行的负债。 （五）负债是银行同社会各界联系的主要渠道。负债业务是银行进行金融服务和监督的主要渠道。 三、银行负债业务的构成 商业银行的负债主要由存款、借入款项和其他负债三个方面的内容所组成。负债结构在不同国家的不同银行不尽相同，且时刻处于变化之中。但一般来说，存款始终是商业银行的主要负债，也是银行经常性资金的来源；借入负债的比重则随金融市场的发展而不断有所上升。 1、存款 2、借入款 3、其他负债 例，1998－2001年，中国工商银行负债结构变化情况分析 ★总体负债结构分析： 银行存款增长最为迅速。2001年存款比2000年增加了3319.5亿元，占该行总负债增长3407.06亿元的97％。 与国际银行业借入款项处于上升的趋势不同，工商银行的借入款（含发行的债券）由1998年的408.64亿元下降到2001年的327.53亿元。表明在金融市场不断规范发展的情况下，我国银行业借入款项负债还有很大的增长空间。 ★存款结构分析： 城乡局面储蓄存款始终处于高速稳定增长的状态。储蓄存款在全部金融机构存款总额中的比重由20世纪80年代的20％左右上升到现在的70％以上。储蓄存款中，70％左右为定期存款。 企业存款增长幅度明显低于储蓄存款。1997年我国企业存款余额为28656亿元，占全部存款余额的34.7％；1998年企业存款余额虽有所增长，但其所占比重却下降到33.95％。 第二节 商业银行的存款业务 一、传统的存款业务 （一）活期存款 1、活期存款又称为交易账户或支票存款，是指可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。活期存款是银行的主要资金来源。 活期存款可以用各种方式提取，如开支票、本票、汇票，电话转账、使用自动出纳机或其他电传手段等。 2、活期存款的作用： ★ 活期存款是商业银行主要资金来源之一。20世纪50年代以前，银行负债中的主要部分是活期存款。20世纪50年代后，由于利率管制、紧缩性货币政策等原因，活期存款比重下降，目前约占银行存款的30％左右。 ★ 运用活期存款的稳定余额发放贷款，能有效提高银行的盈利水平。 ★ 通过活期存款的货币支付手段和流通手段职能，提高银行的信用创造能力。 ★ 活期存款还是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。 （二）定期存款 1、定期存款的概念 定期存款是相对于活期存款而言的，它是一种由存户预先约定存储期限的存款。定期存款一般要在到期日凭银行签发的定期存单来提取，银行根据到期的存单计算应付本息。如果持有到期存单的存户要求续存时，银行则另外签发新的存单。传统的定期存款不能转让。 存款期限在美国最短为7天。我国通常为3个月、6个月和1年不等。最长可达5到10年。对于