负债业务管理精要.ppt

第三章 商业银行负债业务管理 商业银行作为信用中介，负债是最基本、最主要的业务。在商业银行的全部资金来源中，90%以上来自于负债。 通过本章掌握银行负债业务的概念、作用和种类，把握存款业务的种类、借款业务的种类，了解存款创新的内容。 重点：1.负债业务的概念 2.负债业务的作用 3.存款经营的策略 难点：1.存款创新 2.存款成本管理 商业银行是：“依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务的企业法人”。 二、银行负债的作用 1、负债对银行来说是最重要的，因为它是银行经营的先决条件。（借者的集中） 2、银行负债是保持银行流动性的手段。 3、商业银行通过负债业务把社会各方面的闲置资金集中起来，形成一股巨大的资金力量，能在社会资金存量不变的情况下扩大社会资金总量。 4、银行负债构成社会流通中的货币量。 5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道。 三、银行负债的构成 存款类负债 借入负债 其他负债 三、银行负债的构成 整存整取定期储蓄存款 定期存款支取方式有以下几种： a.到期全额支取，按规定利率本息一次结清。 b.全额提前支取，银行按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。 c.部分提前支取，若剩余定期存款不低于起存金额（50元），则对提取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，剩余部分存款按原定利率和期限执行；若剩余定期存款不足起存金额，则应按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并对该项定期存款予以清户。 第二节 商业银行的存款业务 一、传统的存款业务 （一）活期存款（交易账户、利率低、营业成本高）：活期存款是指可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。商业银行在任何时候都必须把活期存款作为经营管理的重点，这不但因为活期存款是银行的主要资金来源，还因为其具有以下特点： 1、活期存款具有货币支付手段和流通手段的职能。 2、活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。 （二）定期存款 是客户和银行预先约定存款期限的存款。它对银行经营管理有着特殊的意义： 1、定期存款是银行稳定的资金来源。 2、定期存款的资金利率高于活期存款。 3、定期存款的营业成本低于活期存款。 （三）储蓄存款 概念上不同国家有很大差异：美国的政府、企业、居民都可以持有，是一种投资。 我国指居民个人在银行的存款（公款私存是违法的） 二、存款工具创新（利率管制下的创新） （一）存款工具创新的原则 1、创新必须符合存款的基本特征和规范。 2、必须坚持效益性原则。 3、银行存款工具创新是一个不断开发的进程，因此必须坚持不断开发、连续创新的原则。 4、?存款工具创新还必须坚持社会性原则。 （二）具有代表性的存款创新工具简介 1 活期存款工具创新 （1）可转让支付凭证账户 （2）超级可转让支付凭证账户 2、定期存款创新 （1）货币市场存单 （2）可转让定期存单 （3）自动转账服务账户 3、储蓄存款创新 （1）零续定期储蓄存款 （2）联立定期储蓄 （3）指数存款证 （4）特种储蓄存款 由于活期存款账户内的资金流动性高和使用十分方便，人们习惯于开一个这样的存款账户放置支付日常开销的钱，却很少考虑这类账户的回报率非常低这个问题。这可能是消费者的一种惯性储蓄倾向，即不习惯于将他们活期存款账户中余下的钱不定期地转移到高收益存款或理财账户中去，当然这样做会花费一些闲暇时间。因而，尽管活期存款回报率非常低，但仍旧有许多人还是将钱存在那里。据一项数据统计，2005年全美至少有超过12家金融机构的理财帐户所提供的利率高于4.5%。其中，大多数账户的开户资金从1美元到1000美元不等。如果进行一个简单的计算会发现，如果你在理财存款账户内存入2000美元，那么一年可获取90美元的利息收入，如果将同样的钱存入活期存款账户，你只能以0.59%的活期存款利率获取11.80美元的利息收入，这种巨大的收益差距却被众多投资者轻易的忽视了。 由美国的案例引伸到中国，也许是因为目前国内定期存款利率与活期存款利率的息差还不算很大，面对的机会成本似乎比起美国而言小的多，但其实从整体情况来看，国内居民把大量现金放在活期帐户内的现象可能更为普遍。这不仅使个人丧失了很多资产保值增值的机会，也是对金融市场资源的一大浪费，如果善加利用，对社会和个人来说都是双赢的机会。虽然目前国内的现金管理工具还不像国外这么发达，但最简单的货币市场基金和中短债基金等稳定收益的工具已经是非常好的活期存款的替代品种，收益率相对较高且流动性也非常强。可能有的投资