报税流程资料.ppt

税种及税率 申报表 增值税：1.小规模纳税人：普通发票销售明细表，小规模主表，财务报表（资产负债表，利润表， 2.一般纳税人：普通发票销售明细表，抵扣明细表，一般纳税人主表，固定资产抵扣表，财务报表 所得税：季报 查账 核定 地税：营业税城建税教育费附加，印花税，个税，房产税（年报）城镇土地使用税（年报） 进入绿色通道 国税 登录绿色通道输入苏州市国家税务局 点击绿色通 网上申 报 点击江苏国税网上办税服务厅 输入税号密码，也可用CA证书登录点击申报征收 在右边填写正确的所属期年份和月份（如果是企业所得税季度申报，按季度在月份栏输入3（一季度）、6（二季度）、9（三季度）、12（四季度）；企业所得税年度申报，月份输13），按“确定”按钮继续。进入纳税申报时，若本所属时期为第一次进入，系统将自动进行本申报期的初始化工作（初始化是税务机关根据企业的实际经营状况来生成本月你企业应该向税务机关申报的报表及其他初始化数据，显示该所属期的申报初始化结果。如下图。 增值税一般纳税人的增值税相关申报表 填写与保存申报资料流程 填写与保存申报资料流程 申报初始化导入数据→查看并修改增值税抵扣明细表（012）→创建或修改普通发票销售明细表（013）→出口企业导转上报出口退税报表（902、903、904）→填写作废发票、红字发票原因分析表（382）→自动生成增值税纳税申报表主表和附表